Добрый день. Подскажите пожалуйста, как заполнить уточненную декларацию по НДС в результате неправильного распределения НДС? Мы ведем раздельный учет НДС, по итогам 1 квартала 2026 г. выяснилось, что по некоторым поступлениям НДС распределился неверно. Документы перепровели. Нужно ли в этом случае использовать дополнительные листы к книге покупок и как это сделать в программе?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Здравствуйте!
Скажите, пожалуйста, какие исправления вы делали? Правильно ли я понимаю, что при обнаружении ошибки в текущем квартале вы сделали корректировку поступления в большую сторону или меньшую?
Если не верно поняла вас, то уточните, пожалуйста.
Мы осуществляем деятельность облагаемую и необлагаемую НДС, соответственно ведем раздельный учет НДС. В конце квартала делаем Операцию «Распределение НДС». В результате часть НДС включается в стоимость товара, часть принимается к вычету. После подачи декларации НДС, мы обнаружили, что неправильно распределили НДС по основным средствам (купили их в феврале, распределение сделали в марте, но согласно подпункту 1 п. 4.1 ст. 170 по ОС и НМА, принимаемым к учету в первом или во втором месяце квартала, расчет пропорции можно производить по итогам соответствующего месяца). Сделав соответствующие корректировки, мы перепровели операцию «Распределение НДС», в следствии чего сумма к вычету изменилась. Теперь нам нужно сдать корректировочный отчет по НДС и хотелось бы узнать правильный алгоритм действий исходя из нашего примера до момента подачи корректировки по НДС. Какие разделы должны входить в состав уточненной декларации по НДС, нужно ли оформлять дополнительные листы к Книге покупок?
)
Здравствуйте!
Да, верно Распределение НДС мы делаем в месяце покупки (не ждем конца квартала).
Исправления делаем через дополнительные листы.
В программе: При формировании книги покупок поставить галочку Запись доп. листа и дату корректируемого периода (образец во вложении)
Автоматизации в программе нет, алгоритм такой:
1. Сделать сторно документа Распределение НДС, чтобы заново его перераспределить.
2. Сторно документа Формирование записей книги покупок, в операции оставьте только те суммы, которые неправильно распределены.
Аналогично почистите регистры. Далее в регистре НДС Покупки установите в графе Запись дополнительного листа — Да и укажите корректируемый период.
3. Создайте новый документ Распределение НДС. На вкладке Распределение оставьте только нужные счета-фактуры и нажмите Распределить.
4. Ввести документ Формирование записей книги покупок, установите в графе Запись дополнительного листа — Да и укажите корректируемый период.
Уточненная Декларация по НДС заполнится автоматически.