Расчеты по налогам на ЕНС, операции на ЕНС

Индивидуальную консультацию запросил Марина С. (Москва)

Ответственный за ответ: Грицына Мария (★9.59/10)

Добрый день! У нас по налогу на прибыль образовалась переплата. Как правильно отражать в таком случае операции на ЕНС и сведения об уплате налогов.
Спасибо

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    При проведении регламентной операции закрытия марта 2026 программа сама формирует проводки по счёту 68.04.1 → 68.90 на основе расчёта налога на прибыль.
    При отсутствии интеграции с ЛК уменьшение по налогу на прибыль оформляете документом «Сведения об уплате налогов» с отрицательными суммами на даты, когда в ЛКН появились минусовые строки — по каждому сроку отдельные строки для федерального и регионального бюджетов.
    Подробно разобрано в материалах:
    Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С
    Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах без интеграции в 1С

    Если интеграция с ЛК подключена, то документ «Сведения об уплате налогов» вносить не нужно, достаточно будет нажать кнопку Обновить.
    Материал по теме:
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если подключена интеграция с ЛК ЕНС в 1С
Добавить комментарий