Уплата экосбора

Индивидуальную консультацию запросил Анна К.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

В 2025 году были перенесены начальные остатки из базы 2024 года. В 2024 был принят в прочие расходы экологический сбор, проводкой Дт25Кт68.10
Оплата его прошла уже в 2025, соответственно в базе 2025 года образовалось сальдо по ДТ 68.10 на сумму оплаты, которого по сути не должно быть.
Как отразить списание этой оплаты?

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, какие конкретно у вас отражены операции
    Получается, что так должно быть

    2024
    Д 25 К 68.10
    Ввод остатков 31.12.2024
    К 68.10

    2025
    Д 68.10 К 51
    Сальдо по 68.10 ноль

    Что лишнее или чего не хватает конкретно в вашем учете дополните для лучшего понимания ситуации

    1. Спасибо за уточнение

      Документ
      Документ Операция, введенная вручную в 1С

      Если на такую сумму не ввели К, значит должна зависнуть сумма по счету 000 на 31.12.2024 и до сих пор сальдо есть
      Есть ли такое? Если, да

      Д 000 К 68.10

      Если нет, значит уже закрыли счет 000. Тогда такая проводка

      Д 84.01 К 68.10

      Какой у вас вариант из этих 2-х получается?

    1. Анна, отлично! 👍
      Тогда еще проверьте, пожалуйста, что после отражения этой операции в 2025 в итоге сальдо по счету 000 нет
      Потому что этот счет не может иметь сальдо
      При его наличии, надо искать, что еще не ввели 31.12.2024
Добавить комментарий