Мы, ООО на ОСНО, приобрели два монитора для собственных нужд по цене за каждый 21 000 (в т. ч. НДС 20%). Продавец тоже на ОСНО. Оприходовать как малоценку или на ОС? Если как малоценку, то приходуем, потом передаем сотруднику и далее в конце 25 г. списание материалов из эксплуатации. Думаю, алгоритм верный. Вопрос. Покупку прослеживаемого товара (монитор) мы показываем в декларации по НДС в разд. 8 и всё? По-моему, т. к. мы на ОСНО, нам не нужно подавать отчет о прослеживаемости КНД 1169010. Тогда где в декларации по НДС указывается «код вида операции» (приобретение товара в собственность)? Спасибо.
Все комментарии (12)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Ваши рассуждения верные. Мониторы, приобретенные для собственных нужд проведите поступлением МОС.
В карточке номенклатуры установите в поле Маркировка и контроль — Прослеживаемый товар и укажите Страну происхождения и ТН ВЭД.
После этого появляется возможность заполнить Данные по РНПТ по ссылке в графе РНПТ.
Состав отчетности по прослеживаемым товарам зависит от того, освобожден ли налогоплательщик НДС от уплаты налога.
По операциям покупки с НДС информацию о прослеживаемых товарах плательщики НДС отражают в декларации по НДС (разделы 8, 9, 10, 11).
В декларации по НДС указывается Код вида операции 01 «Приобретение товаров, работ, услуг» по документу Счет-фактура, а не код из Регистра сведений Операции с прослеживаемыми товарами (приобретение товара в собственность).
При списании прослеживаемого товара Сформируйте Отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости (раздел Отчеты — Регламентированные отчеты).
Материалы по теме
Отчетность по прослеживаемым товарам за 1 квартал 2025 у плательщиков НДС, не освобожденных от уплаты налога в 1С (25.04.25)
Поступление и выбытие одиночных прослеживаемых несущественных активов в 1С
Спасибо за ответ, но я вас не поняла. Мы плательщики НДС, нам нужно оприходовать монитор как несущественный прослеживаемы малоценный актив или как поступление прослеживаемого ОС ?Срок полезного использование монитора от 2-х до 3-х лет. стоимость монитора 21 000 (в ч. ндс ). Если мы плательщики НДС значит ОТЧЕТ КНД 1169010 нам НЕ НУЖНО ПОДАВАТЬ? Я правильно понимаю? Мы прослеживаемый товар отражаем только в разд. 8 (книга покупок) декларации НДС. Монитор покупаем для собственных нужд. В КНД 1169010 данная информация отражается, если мы не сдаем данный отчет где нужно указывать информацию, что монитор для сотрудника и наверное на нас прекращается прослеживаемость? В декларации по НДС такой информации нет в КНД 1169010 есть (код вида операции), но данный отчет плательщики НДС вроде не сдают. Поясните пож-та данную ситуацию. Спасибо.
В вашем случае покупка прослеживаемого товара с НДС. Отражаете вычет входящего НДС в декларации по НДС, там же номер РНПТ в разделе 8 — на этом все
Поступление и выбытие одиночных прослеживаемых несущественных активов в 1С
Монитор передаете сотруднику. Но он не выбывает из организации. Остается в ее собственности. Значит никаких событий в целях прослеживаемости не произошло
Вот если монитор сломается окончательно и бесповоротно, его передадут на утилизацию, тогда будет выбытие РНПТ и надо сдать Отчет о прослеживаемых товарах
Спасибо большое Мария. Спасибо большое Екатерина.
Рада, если смогла вам помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🦉
Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎
Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.
А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.
QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>
👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!
Добрый день. Возникла проблема, контрагент не присылает документ по ЭДО, сказал отправил по почте РФ и в бумажном документе он не указал РНПТ. Так что делать если контрагент не пришлет нам по ЭДО правильно составленную счет-фактуру? Подскажите пож-та если документы придут по почте РФ мы можем по такому УПД взять ндс к возмещению и уменьшить налогоблагаемую базу по прибыли?
Понятно, что правильно составленная счет-фактура является основанием для принятие к вычету ндс, но насколько правомерный действия продавца, который не предоставляет документ по ЭДО ?
Отсутствие РНПТ в документе поставщика не препятствует применению вами «входного» НДС и уменьшению налогооблагаемой базы по прибыли.
Если оприходовали без указания РНПТ, то такой порядок
Получение РНПТ и настройки прослеживаемости в 1С
Получение РНПТ по прослеживаемым ОС в 1С
Совершенно верно, обязанность указывать РНПТ в электронных счет-фактурах или УПД лежит на продавце.
Налогоплательщики, применяющие ОСНО при операциях с прослеживаемым товарам составляют электронную счет-фактуру (либо УПД) в течении 5 дней с даты отгрузки товара с реквизитами прослеживаемости и направляет ее по ТКС через оператора ЭДО покупателю.
https://www.nalog.gov.ru/rn39/news/activities_fts/12949399/
Реализация прослеживаемых товаров без ЭДО
Больше материалов по теме Прослеживаемость здесь
Спасибо. Подскажите пожалуйста мы обязаны подать уведомление на получения РНПТ? Если не подать такое уведомление на нас будет лежать ответственность? Мониторы стоимостью 11 000руб. приобрели для собственных нужд. Мы оприходуем их как малоценное оборудование и запасы. Спасибо.
Не нужно получать РНПТ на товары (МОС), которые учтены на балансе не для продажи. Подавать Уведомления об остатках прослеживаемых товаров (МОС) для запроса РНПТ надо, если принято решение продать прослеживаемый товар (МОС). РНПТ надо получить до момента его продажи.
Горячие вопросы по системе прослеживаемости, часть 1
Если налогоплательщиком не соблюдаются обязанности по прослеживаемости, его могут наказать. Штрафы применяются в следующем размере:
— отказ или несвоевременное предоставление данных — 1 000 руб. за один документ;
— непредставление счета-фактуры или документа об отгрузке товаров — 200 руб. за документ.
Спасибо.
Рада была помочь! Счастливого Нового года 🎀🎄🎀