Добрый день!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.187.20).
У нас есть сотрудники, у которых есть РК и СН.
С начала года выделяли РК и СН в среднем заработке.
Потом вышло разъяснение, что выделять не надо, поэтому мы сделали пересчет и сдали уточненные расчеты 6-НДФЛ.
В результате тот НДФЛ, который был к начислению, был начислен сразу по уточненке, и было уменьшено положительное сальдо на ЕНС на эту сумму, а тот НДФЛ, который был к уменьшению, на ЕНС восстановится лишь после окончания камеральной налоговой проверки 6-НДФЛ, через 3 мес.
И сейчас у меня не идет сальдо ЕНС в БП и сальдо ЕНС в личном кабинете налоговой. Нужно ли сделать какую-то корректировку в БП, каким документом, чтобы у меня эти 3 мес. до окончания камералки по НДФЛ сальдо везде совпадало?
Здравствуйте, Наталья!
Если после окончания камералки по НДФЛ сальдо ЕНС в программе и сальдо ЕНС в личном кабинете налоговой совпадает, тогда дополнительно действия не потребуются.
В данном случае, сверяем и контролируем только конечное сальдо ЕНС.
Если после окончания камералки по НДФЛ сальдо не совпадает, тогда по итогам камеральной проверки перенесите сумму на ЕНС с помощью
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Дата документа Корректировки по ЕНС = дата в ЛК ЮЛ, когда отражен результат камеральной проверки декларации по НДС на уменьшение.
Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек
Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С
Екатерина, у меня окончание камеральной налоговой проверки приходится на другой отчетный период — на 2026 год.
И на 31.12.2025, сальдо по енс, которое по моим учетным данным в 1С войдет в баланс и которое рассматривается аудиторами с лупой, не будут совпадать с данными ИФНС, а подтвердить его аудиторы попросят, в этом случае тоже не нужны доп. действия и проводки в 1С?
Данные в программе на конец года отражены верно.
Я считаю, что дополнительно проводить корректировку по ЕНС сначала в 2025 году с «+», а затем в 2026 году с «-» не следует.
Рекомендую по данному вопросу дополнительно проконсультироваться с аудиторами или с ФНС.