База по НДС при Акте премии

Индивидуальную консультацию запросил Диана Ф. (Красноярск)

Ответственный за ответ: Малкова Светлана (★10.00/10)

Добрый день. Подскажите пжл, какой операцией в 1С оформляется Акт за расчет баллами на озон и как включить эту сумму в базу по НДС?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Добрый день, Диана!

    В 1С:Бухгалтерия Акт за расчет баллами на Ozon (премия, если баллов больше комиссий) оформляется документом Реализация (акт, УПД) в разделе Продажи — Реализация — Услуги.

    Данную доплату от комиссионера следует признать базой по НДС (письмо Минфина от 16.12.2022 № 03-07-11/122611).

    В табличной части документа Реализация услуг укажите номенклатуру, например «Премия Ozon за расчеты баллами», счет доходов 91.01, вашу действующую ставку НДС . Документ сформирует счет‑фактуру и запишет его в Книгу продаж.

  2. А если баллов меньше? Если я правильно понимаю акта о премии не будет, но баллы при этом идут в погашение комиссий (например вознаграждения). Я начисляю вознаграждение и чтобы выполнить его уменьшение должно быть начисление премии в любом случае. за счет чего уменьшить?

  3. Если баллов за скидки меньше базового вознаграждения, они полностью уменьшают сумму комиссии Ozon. Принимайте УПД на вознаграждение от маркетплейса и не проводите дополнительных операций по баллам.

    НДС начисляется только с этой суммы, счет-фактура на уменьшенную базу.

    Материалы по теме
    Нужно ли начислять НДС на баллы Озона, если маркетплейс не выплачивает их поставщику, а уменьшает на баллы свое вознаграждение в 1С

  4. Светлана, озон получается сам уменьшает и выставляет УПД уже на меньшую сумму, без каких-либо пометок и тд?
    И НДС только входящий в сумме в этом УПД?

Добавить комментарий