Добрый день! При ответе на запрос по листку нетрудоспособности в СФР неверно указали размер ставки и СФР переплатил пособие. Затем СФР прислал письмо о возврате излишне перечисленных средств в размере 1496,40(сумма за минусом удержанного НДФЛ фондом). Сотрудник на данный момент уже уволен. Подскажите, как правильно провести эту операцию в 1С ЗУП и 1С Бухгалтерия. Нужно ли начислять сотруднику НДФЛ с натурального дохода? Спасибо.
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день! Если СФР не просил прислать корректирующие документы на перерасчет по СЭДО, а произвел перерасчет сам, то в ЗУП его можно не отражать.
В Бухгалтерии необходимо провести документ Списание с расчетного счета на перечисление СФР 1496,40 руб:
дт69.01 — кт51.
Затем документом Операция перенести задолженность на уволенного сотрудника:
дт76.10 — кт69.01.
Если сотрудник по итогам года не вернет переплату организации, то её можно будет списать на счет 91.02 и этой же датой в ЗУП начислить натуральный доход документом Операция учета НДФЛ. В документе необходимо будет заполнить закладку Доходы, Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов. Дополнительно в Бухгалтерии необходимо будет ввести проводку по начислению НДФЛ: дт76.10-кт68.01, т.к по синхронизации она не перегрузится.
Добрый день, Елена! Получается сумма НДФЛ с натурального дохода в 6 НДФЛ попадет в строку неудержанный НДФЛ и ФНС будет удерживать с физ. лица сама?
Добрый день! В строке 170 неудержанный налог указывается, если до 31.01.26 мы его не можем удержать, например, если сотрудник уволился. В этом случае в 2026 году ФНС вышлет начисление физ.лицу.
Если сотрудник не уволен и в следующем месяце будет возможность удержать налога, 170 строка не заполняется.