Добрый день!
Благодарим за вашу статью «Как отражать корректировку реализации 2024 года в 2025 с учетом Письма Минфина от 15.05.2025 N 03-03-06/1/47786 в 1С?»
У нас уточняющий вопрос .
Мы работаем в 1 С Бухгалтерия КОРП. ПБУ 18 ведем балансовым методом с отражением ПР и ВР . Произвели корректировку реализации прошлых лет по вашему примеру из статьи. В своей статье вы пишете , что НУ текущего периода по сч. 99.01 мы очищаем от данных , согласна ; счет 68.04.1 уменьшаем на сумму налога по корректировкам 2024 года — понятно .По итогам налоговая база текущего периода по сч 99.01 в НУ не сходится с рассчитанным налогом на прибыль по счету 68.04.1
Как тогда нам сравнять 99.01 и 68.04.1 ( чтобы при умножении 99.01 на ставку мы вышли на сумму налога по счету 68.04.1) ?
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
Это специфика варианта учета ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР.
ПБУ 18 с ПР и ВР в 1С актуально для тех, кто применяет IAS 12.
При этом варианте в проводках отражаются ПР и ВР.
Не все разницы автоматически классифицируются корректно и поэтому надо все операции проверять и вносить правки в ручном режиме.
ПР и ВР не облегчают применение ПБУ 18 и не помогают проверять налог на прибыль. Для этого есть другие инструменты в 1С — расшифровка строк декларации по налогу на прибыль, Справки-расчеты в Закрытии месяца и т.д.
Самоучитель по ведению ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия
Надежда , вопрос был не про ведение ПБУ 18 . Вопрос: Как нам сравнять 99.01 и 68.04.1 ( чтобы при умножении 99.01 на ставку мы вышли на сумму налога по счету 68.04.1) ? ( контекст указан в самом вопросе)
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Приложите карточки счета — где и что начисляется не так, что корректировали. Чтобы было видно, какая сумма и какая проводка, каким документом, т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным.
Приложите по всей цепочке событий: сопутствующие рег. операции; как провели корректировку реализации — все вкладки и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Спасибо за понимание.