Добрый день! Я работаю в Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.181.10) .
Мы работаем на УСН с НДС 5%. Заключили договор с заказчиком на выполнение работ с НДС 5%. Сотрудник на площадке закупок выставил заказчику УПД с НДС 20%, а в 1С занесли правильно с НДС 5%. После сдачи отчета за 2-й квартал, обнаружилась эта ошибка. Теперь я в 1С исправила УПД на 20% (как у заказчика), и выдала УПД исправленный с НДС 5% от 13.08.2025. Как мне правильно сдать декларации? Сначала корректировку 1, где отразится 20%, а потом корректировку 2 с исправленным УПД?
Все комментарии (15)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Прикрепляю пример на скринах.
Для отражения всех действий в корректировочной Декларации по НДС, ставите на удаление корректировку реализации и корректировочный счет-фактуру выданный от 13.08.2025г., а в документе реализация снова ставите НДС по ставке 5%. (Возвращаем документ к первоначальному виду, при котором была сдана Декларация за 2 квартал 2025г.).
1. Открываете период
2. Текущим периодом нужно оформить документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.
Выбираете Реализацию.
Документ заполнится автоматически.
В закладке НДС Продажи в поле Запись доп.листа — Да, Корректируемый период — дата 2 квартал 2025г.
3. Оформляете новую Реализацию с данными (номер и дата) такими же, как у сторнируемой реализации (не забудьте в счет-фактуре тоже поправить номер и дату), только НДС ставите 20%.
Чтобы поправить, в окошке с номером удалите номер документа и один нолик, появится сообщение «Номер заполняется автоматически, продолжить редактирование?», нажмите ДА, программа даст изменить номер на такой же, который ранее использовался. По аналогии сделайте в счет-фактуре выданном.
Переходите в движение документа. Устанавливаете галочку Ручная корректировка.
В закладке НДС Продажи в поле Запись доп.листа — Да, Корректируемый период — дата 2 квартал 2025г.
4. В уточненной декларации по НДС отразятся изменения в Доп.листе Книги продаж (Приложение 1 Раздела 9).
Счет-фактуры отразятся с минусом и плюсом.
5. Создаете на основании созданной реализации, со ставкой НДС 20% корректировку реализации видом Исправление в первичных документах той же датой, как в документе, который отдали заказчику. Меняете ставку НДС на 5%. Выписываете исправительный счет-фактуру. Проверяете в исправительном счет-фактуре номер (дату и номер должен быть таким же, как у документа, который вы отдали заказчику). Проверяете проводки по документу: должно стоять в поле Запись доп.листа — Да, Корректируемый период — дата 2 квартал 2025г.
6. В уточненной декларации по НДС отразятся изменения в Доп.листе Книги продаж (Приложение 1 Раздела 9).
Счет-фактуры отразятся с минусом и плюсом.
Порядок исправления технических ошибок по НДС
Когда сторнирую, в закладке НДС есть три колонки: Запись дополнительного листа (да или нет), Корректируемый период (дата) и Сторнирующая запись доп. Листа (да или нет). Мне надо все три заполнить?
В исправленном счет-фактуре открыла Движение документа. Там есть раздел Сторно Исправление собственной ошибки. Там надо ставить галочки? Это на что-то влияет?
п. 2 Документ заполнится автоматически. Внесите изменения только:
В закладке НДС Продажи в поле Запись доп.листа — Да, Корректируемый период — дата 2 квартал 2025г.
п. 5 Создаете на основании созданной реализации, со ставкой НДС 20% корректировку реализации видом Исправление в первичных документах.
Посмотрите для наглядности мой пример на скринах.
В исправленном счет-фактуре все проводки должны заполниться автоматически. Нужно просто проверить, на всякий случай, правильность сформировавшихся проводок.
Ориентируйтесь, пожалуйста, на скрины.
Прошла все пункты. Получилось вот так. Правильно?
Елена, в доп.листе есть ошибка. Всего записей должно быть 4, а у вас 6, значит 2 лишние.
Ещё раз по порядку:
1) операция Сторно реализации с НДС 5% (так формируем вторую запись в доп. листе)
2) создаем реализацию со ставкой НДС 20% (так формируем первую запись в доп. листе)
3) создаем корректировку реализации со ставкой НДС 20% видом Исправление в первичных документах (так формируем третью и четвертую запись в доп. листе)
У всех операций должен быть код 01 (у вас по строке пять код 26). Нужно удалить лишние операции.
Кажется получилось?
А теперь при создании нового УПД программа присваивает документу следующий номер 232, а счет-фактуры номер 14. Это можно исправить, или только вручную до конца года?
Доп. лист к книге Продаж получился ✨✨✨
А вот нумерацию надо выправлять. После какой операции нумерация сбилась? Пришлите скрин последнего документа до сбоя, и как сейчас программа присваивает номер.
Добрый день! Это произошло когда я выполнила п. 3 : Оформляете новую Реализацию с данными (номер и дата) такими же, как у сторнируемой реализации (не забудьте в счет-фактуре тоже поправить номер и дату), только НДС ставите 20%.
Чтобы поправить, в окошке с номером удалите номер документа и один нолик, появится сообщение «Номер заполняется автоматически, продолжить редактирование?», нажмите ДА, программа даст изменить номер на такой же, который ранее использовался.
Я поправила номер, убрав один нолик. Был номер 000013, стал 00013. Теперь в новом документе номер УПД присваивает новый, а номер счет-фактуры 00014.
Еще один вопрос по декларации. В листе 9 в Сведения представленные ранее я ставлю флажок «Актуальны»?
Программа по умолчанию устанавливает наименьший номер из имеющихся документов.
После счет-фактуры 13 вами были выданы следующие 14, 15, … 232. У них тоже один нолик удалите. Когда поправите 232, следующий документ 233 сформируется автоматически.
___________________________________________________________
Да, Елена, верно.
Если изменения внесены в Дополнительный лист книги продаж, то заполняется:
Приложение 1 к разделу 9 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
Раздел 9 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»).
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
УРАААААА! Все получилось! Вы лучшие! Спасибо огромное! Спасибо, что вы есть! Спасибо огромное лично Вам и всей вашей команде!!!!!
Я очень рада, что у вас все получилось! 💖💖💖 Ждём вас с новыми вопросами!!!