Списание дебиторской задолженности за счет резерва

Индивидуальную консультацию запросил Инна Т. (СПБ)

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Добрый день , В бухгалтерском учете формировали резерв по сомнительным долгам , в налогом нет. Сейчас списываем дебиторскую задолженность , оформляем документом корректировка долга , ставим счет 63 . В бухгалтерском учеты все закрывается красиво, а в налоговом учете эта сумма должна попасть на 91.2 , а не попадает. Как корректно провести данную операцию ?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день , а ответ скоро будет
  2. Фото аватара Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Надо зайти в проводки документа установить галочку ручная корректировка и поправить проводки.
    Д 63 К 62 сумма в БУ
    Д 91.02 К 62 сумма в НУ

    Подробнее на скрине и в статье
    Корректировка долга в 1С 8.3: списание задолженности и проводки

    png korrektirovka-dolga-rezervy

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Порядок отражения в бухгалтерском и налоговом учете расходов на приобретение ЭЦП, оформленную на сотрудника в 1С В августе 2024 года оформили на сотрудника ЭЦП сроком действия 12 мес. Контрагент предоставил акт приема-сдачи, в котором указаны «Услуги…
  2. Пересмотр срока полезного использования Здравствуйте! Каким образом пересмотреть срок полезного использования в бухгалтерском учете на 31 декабря 2022 года через оценочное значение, как и…
  3. Как исправить дату формирования проводок по отражению зарплаты в БУ в 1С Здравствуйте! 1С: Бухгалтерия ПРОФ. Прошла реорганизация ООО в АО 29.05.2025г. Отражение зарплаты в бухгалтерском учете от 28.05.2025 формирует проводки на…
  4. Как отключить формирование резервов по оплате труда по НУ в 1С Добрый день! С 01.01.2024 года отключили ведение учета резерва по отпускам в НУ, настроив учетную политику в 1С:ЗУП. В документе…

Статьи по этой теме

  1. Методические материалы Минфина РФ "Существенность в бухгалтерском учете" Скачать методические материалы Минфина РФ "Существенность в бухгалтерском учете"
  2. Какие разницы по ПБУ 18 формируются при аренде и лизинге в 1С? Какие разницы формируются при ФСБУ 25 постоянные или временные? Все разницы, образующиеся на счетах баланса – только временные (п. 8…
  3. Как списать недостачу малоценного оборудования на виновное лицо в 1С? Согласно ФСБУ 5 и ФСБУ 6 малоценные основные средства (МОС) в бухгалтерском учете списываем сразу на затратный счет при поступлении,…
  4. Словарь бухгалтерских терминов - В Перейти в Словарь бухгалтерских терминов Ввод в эксплуатацию ОС В налоговом учете - событие, определяемое датой фактического начала эксплуатации ОС.…