Неправильно отражаются суммы в справке-расчете Себестоимость выпущенной продукции в 1С

1. Добрый день, Ольга.
   У вас ОСВ после закрытия месяца, надо брать до закрытия месяца.
   Насколько я помню у вас база состоит из статей затрат Списание материалов + Оплата труда.
   Но сумма по статье Списание материалов может измениться после закрытия месяца, если были остатки на начало месяца.
   Давайте посмотрим ОСВ по счету 20.01 до его закрытия

2. Извините, нашла небольшую ошибку в списании материалов. Пересылаю актуальные данные. Делаю все в рабочей базе.

3. Теперь вижу, что у вас совпадает сумма в ОСВ по счету 20.01 и база в распределение счета 25.

   Смотрите, до закрытия месяца у вас на счете 20.01 по статье затрат Списание материалов будет определенная сумма, которая после закрытия месяца может поменяться, она сложилась из остатков на складе + плановая себестоимость.
   После закрытия месяца у вас определилась фактическая себестоимость и суммы скорректируются, но база уже не изменяется, иначе все бы зациклилось и программа не сможет рассчитать себестоимость.

   Поэтому у вас все хорошо. Видимо до этого у вас эта сумма не менялась и такой вопрос не возникал

   Базу проверяем до выполнения рег. операции Закрытие счетов 20, 23, 25, 26

4. Светлана, добрый день!
   Да, действительно база по нг Полуфабрикаты до закрытия соответствует базе в распределении косвенных, но теперь нг Станки не соответствует, и , кстати, проверила базу апрель и май до закрытия, и после закрытия месяца в Справке распределении косвенных расходов суммы были не идентичны. Совсем уже запуталась…

5. Странно, давайте смотреть скрины.
   Еще раз отдельно (в копии базы!)
   1) смотрите статьи затрат в настройках учетной политики, которые являются базой — мне сразу скрин
   2) выносите эти статьи в отдельную папку База для счета 25 (чтобы меньше считать) — вы работаете в копии, поэтому ничего страшного не будет, прямо оттуда перейдите в статью и там установите группу
   3) препроводите все документы за месяц
   3) отменяете рег. операция Закрытие счетов 20, 23, 26
   4) формируете ОСВ по счету 20.01 по Подразделению и Номенклатурным группам и статьям затрат
   3) закрываете месяц и отправляете только справку расчет Распределение косвенных расходов

6. Может какие-то корректировки по материалам были? например доведение до средней?

7. Светлана, сейчас все перепроверила в копии, распределение косвенных расходов — все верно апрель-июнь (не учла , что база проверяется до рег.операции сч.20.23.2.5 и 26 , но с учетом закрытия Амортизации),
   но вот в справке Себестоимость выпущенной продукции база вроде бы определилась верно(если только она проверяется также -до закрытия косвенных), коэффициент базы(гр.5) тоже считается верно, а вот затраты на продукция(гр.6) определяется не правильно, но только по нг Давальческая переработка и Полуфабрикаты, по нг Станки -считается все правильно.

8. в мае и июне была комплектация : из отдельных номенклатурных позиций готовой продукции собирали станок.

9. Ольга, получается по косвенным — все нормально, вижу, что суммы сошлись

   Теперь по поводу счета 20:
   У вас стоит в настройках Прямые затраты, но т.к. у вас нет субконто Продукция, то распределение будет по плановой себестоимости.
   Проверить базу можно так — отчет Анализ счета 20 в разделе Отчеты – Анализ счета до закрытия счета 20.
   Базы распределения общих прямых затрат, учитываемых на счете 20 (23) в 1С

10. Светлана, добрый день !
    может я, что то упускаю, но не получается проверить Справку расчет себестоимости _ база распределения проверена и совпадает, а фактическая себестоимость все равно считаются неверно.Хочется докопаться до сути, пробовала УП менять : база распределения сч.20 тоже установила «По отдельным статьям- оплата труда и списание материалов(как и сч.25) не получилось, все месяцы считает правильно , а июнь идет перекос. Вернулась к исходной УП. Прикрепила скрин анализа 20 до закрытия, и движение документа :Рег операции.

11. Давайте еще раз. У вас база на счете 20 будет по Плановой себестоимости. Она правильно считается?
    Там не важно какую базу вы поставите по отдельным статьям затрат или нет. У вас не ведется детализация затрат по субконто Продукция, а значит нет прямых затрат никаких!

    Теперь по справке расчету (отправлена выше)
    графа 3 — затраты на счете Дт 20 (в т.ч. распределенный счет 25)
    графа 4 — плановая себестоимость Кт 20 до закрытия месяца (вижу только общую сумму, не по выпущенной продукции)
    графа 5 — это математика
    графа 6 = графе 5, т.к. нет прямых расходов по субконто Продукция
    графа 8 = графе 4, т.к. у вас плановая себестоимость
    графа 9 = графа 6 — графа 8, именно эта сумма и попадет в проводки.

    Теперь подробнее, что именно у вас не идет. Если фактическая себестоимость, то мне нужен анализ счета 20 в корреспонденции со счетом 43, посмотрите выше в статье есть его пример.
    Нужна информация именно по суммам Дт 43 Кт 20 по плановой себестоимости. Это и есть ваша база.

12. я написала, что база проверена — считается правильно.
    Непонятно почему
    графа 5 — это математика — коэффициент считается верно.
    графа 6 — тоже математика, но считает неверно и только по нг ПФ и ДО
    графа 7 = графе 6, т.к. нет прямых расходов по субконто Продукция
13. Приложение № 1

    

    Я правильно понимаю, что вы от переработчика получаете материалы, которые потом идут на производство полуфабрикатов, а потом эти полуфабрикаты передаете снова переработчику.

    Если все так, то у вас зациклен расчет себестоимости, по-хорошему вынести такие операции по отдельным НГ. Чтобы то что произведено не списывалось на производство самого себя, пусть даже через другой передел.
    Но если такой возможности нет и суммы не существенные, то оставить как есть и просто знать о такой особенности, если списываете не остатки со склада, а произведенную продукцию в текущем месяце, то в справке расчет сумма не пойдет.

    Помните мы так с вами разделяли полуфабрикаты и станки, вот тут тоже как-то надо разделить.

14. Светлана, здравствуйте!
    1. в скрине 2 разных переработчика.
    1 переработчик- передаем в переработку черный квадрат — обратно получаем фиксаторы, которые приходуем на сч.10.01, т.к. потом они участвуют в изготовлении полуфабрикатов Дверки 650, которые потом передаются 2 переработчику для оцинкования изделий, которые приходуются на сч.43, после этого изделие можем продать как есть либо скомплектовать в станок(в июне комплектации станков ХСМ не было, комплектовали станок СО6), а там нет фиксаторов)
    2. вроде бы операции по изготовлению ПФ и ДО вынесены в отдельные НГ, или Вы имеете ввиду, вынести в отдельную НГ именно такую операцию, но именно такая операция и была только в июне( в июне заприходованы фиксаторы от 1 переработчика, а затем изготовлены Дверки 650, которые переданы 2 переработчику)
    3. отклонение сумм, как видите несущественные.
    4. даже не представляю как вынести такую операцию на разные НГ, допустим фиксаторы поступили — счет учета 10, счет затрат 20.01, НГ — Давальческая переработка(сторонняя 1), а поступление изделий после цинка(это остальные) -сч.учета 43, счет затрат 20.01 , НГ- Давальческая переработка(сторонняя 2), такое разделение Вы имели ввиду ?

    1. Если у вас разные переработчики, но одна Номенклатурная группа и затраты между ней не пересекаются, то лучше разделить НГ по разным переработчикам.
       Для расчета себестоимости важна именно Номенклатурная группа.
       Раз у вас именно такой порядок — в июне заприходованы фиксаторы от 1 переработчика, а затем изготовлены Дверки 650, которые переданы 2 переработчику, то думаю разделение переработки на разные НГ уже улучшит ситуацию.
       Поэтому сделайте НГ — Переработчик 1 и НГ Переработчик 2

15. Светлана, все получилось!!! С П А С И Б О !

16. Отлично, Ольга, как только увидите расхождения, знайте, что-то опять зациклилось 🙂
    И надо думать как можно исключить это зацикливание.

Комментарии закрыты.