Добрый день!
В организации установлена 1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.23), платформа 8.3.24.1761.
Режим налогообложения УСН «доходы».
Учет заработной платы производится во внешней системе.
При закрытии квартала регламентная операция «Расчет расходов, уменьшающих налог УСН» ошибочно уменьшает налог на суммы зарплаты. Эти суммы в справке -расчете система отражает, как больничные, хотя в документе «Отражение зарплаты в бухучете» они проведены с видом операции «Начислено» и видом начисления для налогового учета по налогу на прибыль с указанием ст. 255 НК РФ.
Подскажите, пожалуйста, в чём может быть ошибка и как можно её исправить?
Ошибка возникла при расчете налога за 2024 год, но и в первом квартале 2025 ошибка повторяется.
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Программа сумму пособий для УСН получает расчетным путем. Проверьте, пожалуйста, по публикации — Больничный лист при УСН доходы в 1С на каком этапе расчета по формуле возникает ошибка.
Елена, здравствуйте!
Благодарим за рекомендацию, но описанная в публикации ситуация не подходит.
Учет заработной платы производится во внешней системе, соответственно документов «Больничный лист» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия нет. Во внешней программе за 2024 год больничных листов нет и нет по ним начислений и выплат. Однако в справке-расчете (и далее в расходах, уменьшающих налог) по какой-то причине отражаются сведения по больничных.
Здесь механизм такой же, только вместо документа «Больничный лист» будет документ «Отражение зарплаты в бухучете» и в нём сумма по виду операции «Расходы по страхованию за счет работодателя».
Всё верно.
Но за весь 2024 год в документах «Отражение зарплаты в бухучете» нет вида операции «Расходы по страхованию за счет работодателя», только «Начислено». За 2024 в принципе не было больничных. В расходы, уменьшающие налог по этому виду расходов, ничего не должно было попасть.
Поэтому и вопрос, почему система воспринимает начисленную зарплату, как расходы по страхованию за счет работодателя (больничные) и уменьшает на них налог?
Можно попробовать перезакрыть квартал ещё раз.
По учету в УСН Доходы отдельных регистров как таковых нет, поэтому сумму пособий программа получает расчетным путем только в момент проведения регламентной операции.
Может быть часть зарплаты идет на другую статью затрат? Например «Прочие расходы»? Поэтому программа выделяет эту сумму как пособия.
Пробовали перезакрывать квартал — к сожалению, не помогло.
Во всех документах «Отражение зарплаты в бухучете» зарплата полностью отражена по виду операции «Начислено», других статей нет.
Может быть есть еще причины такого поведения системы?
Уточните, пожалуйста, сможете прислать копию базы мне на почту?
Интересно, где программа видит больничные. Она только по виду операции в документе «Отражение зарплаты в бухучете» может понять, что у нас начислялись пособия, больше никак.
Елена, добрый день!
Копию базы предоставить не можем.
По проблеме отражения зарплаты, как больничных, нашли ошибку в настройках «Статьи затрат по зарплате» (скрин 1). Статьи исправили (скрин 2) — проблема ошибочного принятия в расходы зарплаты ушла.
Однако возник вопрос, если действительно будет начислен больничный, отразится ли он в расходах? Смоделировали документ отражения зарплаты в бухучете (скрин 3), перезакрыли сентябрь, но сумма в расходы не попала. Возможно что-то не так настроили? Подскажите, пожалуйста.
Настроено всё верно. Возможно в сентябре программа не видит выплату больничного. Попробуйте перезакрыть месяцы начиная с сентября по декабрь 2024 включительно. В этом случае сумму пособия в декабре появится в регламентной операции.
Елена, спасибо огромное за ваше терпение и помощь! Последовательно перезакрыла месяцы за год и действительно в справке-расчете за 4 квартал в расходах появилась сумма больничного. Вопрос можно закрыть)
🌷🌷🌷