Нерезидент становится резидентом

Вопрос задал Наталья Т.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

Здравствуйте, вопрос для Милы Клишевой.
ЗУП 3.1.30.133 1С:Предприятие 8.3.24.1586
Нерезидент становится резидентом 18.03.25. Программа пересчитала в документе Начисление зарплаты НДФЛ с начала года. Но в 6-НДФЛ за 1 квартал неправильно отображается исчисленный НДФЛ (во вложении отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с января по март — ни по ставке 30%, ни по ставке 13%. Правда, по итогу года — правильный).
Еще, я не смогла проверить правильность перерасчета (у сотрудника был кадровый переход в другое подразделение 30.01.25: из Департамента в Цех). Во вложении есть фрагмент из документа Начисление зарплаты вкладка НДФЛ: сумма -7824 это как раз разница между ставкой 30 и 13 в период с 01.01 по 30.01, а суммы -6512 и 7489 непонятно. Или не надо заморачиваться: если в отчете Подробный анализ … по итогу года правильно посчитан НДФЛ, значит все хорошо?
Только в 6-НДФЛ нехорошо

Метки вопроса: Смена статуса

Все комментарии (16)

  1. Здравствуйте! Мила Клишева сегодня в отгуле. Уточните, готовы ли подождать Милу до завтра или перевести вопрос на другого специалиста?

  3. Добрый день.

    Хочу обратить внимание, что из-за большого количества ошибок по НДФЛ, в том числе и в 6-НДФЛ, сдавать отчетность в релизе 3.1.30.133 нужно осторожно. Лучше обновиться на последние или хотя бы предпоследние релизы и установить патчи. В этих релизах тоже есть ошибки, но уже меньше.
    На каком релизе ЗУП 3.1 сдавать 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 года?

    По итогу налог верный, это хорошо. Но перерасчет НДФЛ разделился на март и апрель. Из-за этого в отчете за 1 квартал НДФЛ неправильный. На мой взгляд, это надо исправить, иначе не сойдется КС 1.11.
    У меня, к сожалению, под рукой нет релиза 3.1.30.133, я моделирую на 3.1.30.178. Но правда легче от этого не становится. Перерасчет тоже делится на март и апрель и после проведения зарплаты за март отчет заполняется некорректно — НДФЛ не соответствует доходу.

    Автоматически заполнить отчет получается, если распровести начисление зарплаты и взносов за март, сделать перерасчет НДФЛ мартом — в нем пересчитать НДФЛ сотрудника и сразу заполнить отчет. Тогда НДФЛ учитывается верно и соответствует доходу.
    После этого провести зарплату. В отчете за полугодие уже все хорошо. Или исправить сумму НДФЛ вручную. Зарегистрированных ошибок не нашла.

  4. Также верно заполнится отчет, если при проведенном начислении зарплаты за март сделать два документа Перерасчет НДФЛ. Один документ мартом, второй апрелем.

  5. Здравствуйте, Анна,
    сделала через документ Перерасчет НДФЛ, по налогу все хорошо, а в расчетном листке за март увеличилась сумма НДФЛ с минусом и сумма к выплате. Причем в старом и новом варианте если начислить зарплату за апрель никаких перерасчетов за прошлые периоды нет, только за апрель и одинаковой суммой. БУ и НУ за март тоже совпадает. Странно, почему такая разница.
    Наверное, лучше просто исправить вручную налог в 6-НДФЛ, т.к. расчетная база за 1 квартал до перерасчета и после одинаковая

  6. В апрельском перерасчете НДФЛ нужно изменить месяц на март. Документ не перезаполнять. Тогда в НУ НДФЛ выравнится по месяцам, а в БУ отразится мартом. Сейчас увидела, что не написала об этом в комментарии, простите.
    В текущих релизах ЗУП очень странно отрабатывает перерасчет налога при вычетах задним числом и смене статуса. Некоторые ошибки исправили, но появились новые.

  8. Здравствуйте, Анна,
    в документе Начисление зарплаты на вкладке НДФЛ часть НДФЛ, которая должна повторять НДФЛ из начисления за первую половину месяца была другая. Вручную поправила как в начислении за первую половину, остальную часть НДФЛ скорректировала (которая была с минусами). В итоге, перерасчет ушел в апрель, за первый квартал в отчете Подробный анализ по НДФЛ
    оказался рассчитанным по ставке 30%, если формировать за весь год, то с учетом перерасчета — посчитан по ставке 13%.
    Когда сформировала 6-НДФЛ за 1 квартал — вкладки 30% не было, но налог, посчитанный по ставке 30% оказался во вкладке 13%, а так как перерасчет ушел в апрель, то при ручном перерасчете налог исчисленный дает неправильный результат.
    Не знаю, правильно ли я сделала, но я вручную добавила вкладку 30% и весь налог 30% и доход, относящийся к нему занесла туда и уменьшила соответственно налог и доход на вкладке 13%. (ведь, перерасчет то был в апреле)
    Теперь думаю, а как же будет выглядеть 6-НДФЛ в полугодии: вкладка 30% должна исчезнуть, т.к. теперь мы считаем налог по ставке 13%, правильно ли это?

  9. Добрый день.

    Да, в отчете за полугодие не будет страницы со ставкой 30% — доход и НДФЛ сотрудника отразится на странице со стакой 13%. Но из-за этого возникнет нарушение КС 1.37. Посмотрите публикацию Ошибка КС 1.37 в 6-НДФЛ, если сотрудник приобрел статус резидента – что делать?

  15. Вычет положен с начала года. Но при перерасчете в текущих релизах весь вычет применится текущим месяцем, в прошлых ничего не изменится Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66)

Добавить комментарий