Корректировка НДФЛ за 2024, не совпадает сумма на ЕНС и в 1С

1. Здравствуйте!

   Уточните, пожалуйста, что имеется в виду, под не совпадает «сальдо по ЕНС по НДФЛ».
   На ЕНС есть общее сальдо, его мы контролируем.

   Если сейчас смотреть ОСВ по счету 68.90 по дням за 2025 год и ЛК ЕНС, совпадают данные или нет.
   Если не совпадают, то на сумму НДФЛ или как-то иначе.
   ЛК ЕНС имеется в виду верхняя часть блока ЕНС, подробнее
   Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек

2. Добрый день, если посмотреть анализ счета 68,90, то обороты за год по НДФЛ составляют 94693 в корреспонденции со счетом 68.01, а на ЕНС 94687. Нужно сделать корректировку, чтобы было одинаково. Вероятнее всего в течении года была не исправлена ошибка в уведомлении.

   1. Уведомление не делает проводок.
      Все Уведомления ИФНС сторнирует и заводит данные по 6-НДФЛ.
      Если не сдали Уведомление, то в любом случае у вас верный учет и должно быть как в 6-НДФЛ по 68.01.

      Обороты с ИФНС не всегда сходятся.
      Потому что у ИФНС много технической информации в ЛК ЕНС, которая не поддается даже идентификации. Начислили-сторнировали, итого ноль, но по оборотам пройдет.

      Исходя из этого, сверяем и контролируем только конечное сальдо ЕНС.

      Давайте так и сделаем — сверьте, пожалуйста, сальдо 68.90 по дням и ЛК ЕНС, что видите на сегодня в 2025.
      Сходятся или нет.

      И еще свое сальдо по 68.01 на 31.12.2024. Сходится с учетом реальным или нет. Что у вас по отчетности за год прошло и соответствует действительности.
      Например, если ЗП за декабрь начислена и не выплачена досрочно в декабре. Будет НДФЛ за декабрь там.
      Если выплачена в декабре и сдано уведомление в декабре — будет ноль.

      Т.е. у нас 2 ориентира — сальдо 31.12.2024 по 68.01 и сравнение 68.90 и ЛК ЕНС на сегодня.
      Отталкиваясь от этой информации уже надо принимать решение — есть основание для корректировки или нет.

3. 6-НДФЛ за 2024 год сходится с ЕНС. Мы нашли разницу между ЕНС и НДФЛ в своем учете. Каким документом и какие проводки нужно сделать в бух.базе.

4. Смотря, что за разница в учете и по какой причине она возникла.

   Из общих рекомендаций. Корректировка может быть отражена документом Операция, введенная вручную
   Д 68.01 К 68.90 или
   Д 68.90 К 68.01
   также вариант сторно приемлем — тоже самое, что выше и сумма с минусом.

   Тоже самое можно отразить и документом Операция по единому налоговому счету
   Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

Комментарии закрыты.