Как сформировать резерв по сомнительным долгам и списать за счет него ущерб по уволенному сотруднику в 1С

Вопрос задал Инна П. (Старая Купавна, Московская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Доброго времени суток!

По одному из сотрудников на конец года сформировалась задолженность.

Сотрудник рассчитался, задолженность осталась до момента списания в соответствии с ГК через 3 года.

1) Уточните, каким документом перевести ее на сч. 76, чтобы сформировать резерв по сомнительным долгам?
2) Какими документами на бумажном носителе корректно оформить все операции?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!

    Начисление резерва по сомнительным долгам по счету 76.02 автоматически не предусмотрено.
    Как вариант можно перевести задолженность на 60.01 или 62.01. В этом случае начисление будет.
    Но фактически обычно данная задолженность остается на счете 70, потом, как пройдет время, списывается.

    В программе задолженность на счет 76 можно перенести документом «Операция» и распечатать бухгалтерскую справку.

    Проблема в том, что действующий механизм формирования резерва по сомнительным долгам — Создание резерва по сомнительным долгам: в БУ — вручную, в НУ — автоматически в 1С эту сумму автоматически учитывать не будет, т.к. в него заложены счета 60,62.

    Т.е. мы можем перенести сумму на 76 счет, но необходимо будет самостоятельно её контролировать.
    Поэтому обычно пользователи задолженность по зарплате оставляют на 70, 73 до момента списания.

  2. Доброго времени суток!

    Подскажите пожалуйста, как мне сделать корректно в 1С чтобы не контролировать резерв вручную:

    Проводки по сч 73 — прилетели из ЗУП — возмещение ущерба

    Как корректно перенести на счет 60,62 (подскажите какой субсчет выбрать или добавить), чтобы на конец года у меня попала сумма возмещения ущерба в начисление резерва по сомнительным долгам: каким документом, какие проводки? Затем как сделать формирование резерва? Может быть какой-то документ нужен на бумажном носителе обосновывающий перенос с 73 на 60,62?
    Или лучше в ручную начислять? Инвентаризация по дебиторам и кредиторам уже проведена и подписана.

  5. Я поняла как сделать операцию вручную, но мне нужно еще создать инвентаризацию по резерву.

    Задолженность тянется с 2023г.

    Т.е. на конец 2024 у меня должен быть сформирован резерв, я не могу текущей датой оформить это возмещение ущерба.

    На 31.12.2024 должна быть какая-то сумма.

    Может в копии базы сделать проводку датой отражения суммы на 2023 и провести вплоть до 31.12.2024 и проводкой отразить этот резерв?

    У нас обязательная аудиторская проверка, поэтому мне необходимо это сделать

  6. Да, можно проводку отразить в 2023 году, а далее документом «Операция» начислить резерв на 63 счет.

Комментарии закрыты.