Добрый день!
Автомобиль был приобретен в лизинг в 2020 году.
В июне 2024 года все лизинговые платежи уплачены и право собственности перешло к организации. Сотрудник, ответственный за переоформление автомобиля в ГИБДД не переоформил смену собственника в связи с окончанием договора лизинга и ГИБДД в одностороннем порядке сняла с учета автомобиль.
Данную информацию мы обнаружили при закрытии 2024года.
Прошу подсказать, как лучше скорректировать транспортный налог в закрытом периоде 2024 года?
Можно ли сделать снятие с регистрационного учета в июне 2024г., в соответствии с информацией выписки из ЕГРН и пересчитать в декабре 2024г. налог не делая корректировок?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
А вы платите авансовые платежи по транспортному налогу?
Если да, то получается вы занизили налог на прибыль, т.к. учли в расходах транспортный налог по 2 и 3 кварталу.
Надо подавать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2 и 3 кварталы.
Добрый день!
У меня вопрос по транспортному налогу и его корректировке.
Да верно, по транспортному.
Посмотрите, пожалуйста, у вас в июне и сентябре в закрытии месяца есть регламентная операция Расчет транспортного налога
Здравствуйте, Екатерина!
Прочитайте вопрос снова. У нас был начислен транспортный налог регламентной операцией в июне и сентябре месяце 2024г. В октябре 2024г. обнаружено что транспортный налог начислен неверно (машина снята с учета).
Как в текущем периоде исправить ошибку (пересчитать транспортный налог за 2 и 3 квартал).
Можно ли сделать снятие с регистрационного учета в карточке ОС., в соответствии с информацией выписки из ЕГРН и пересчитать налог в 2024г. не делая корректировок вручную?
Екатерина, спасибо за уточнения.
Тут нужно понимать, что у вас поменяется налог на прибыль за полугодие и 9 месяцев.
Потому что в июне и сентябре были проводки Д затратный счет К 68.07, учли в расходах несуществующий транспортный налог, занизили прибыль, а значит надо сдать уточненную декларацию по налогу на прибыль.
Сделайте копию рабочей базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
В копии базы снимите ТС с регистрации верной датой и пересчитайте транспортный налог.
Сформируйте декларации по налогу на прибыль за полугодие и 9 месяцев с признаком корректировка.
Если ОСВ из рабочей базы сходится полностью за исключением корректировки в части транспортного налога и в декларациях по налогу на прибыль за полугодие и 9 месяцев с признаком корректировка изменилась налогооблагаемая база только на сумму пересчитанного транспортного налога, то можно делать также в рабочей базе.