Как технически осуществить сдачу налоговых деклараций, если произошло слияние 10 января, все данные в старой реорганизуемой организации в программе. Сдача за 4 кв. должна идти от новой организации, но в титульном листе должно быть указаны форма реорганизации (код), ИНН и КПП старой организации. Возможно ли это осуществить в 1С БУХ 3,0?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Сдача налоговых деклараций
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Сторно документа реализации за 2019 г. Добрый день. В конце 2020 г. мы отрезали базу, и с 2021 г. начали новую, перенеся в нее остатки. Сейчас…
- Преобразование. Изменение организационно-правовой формы из ЗАО в ООО Организация в феврале 2022 меняет организационно-правовую форму из ЗАО в ООО. Сданы годовые отчеты: по НДС , 6-НДФЛ, отчет по…
- Оплата на ЕНС(земельный налог) за пайщиков (физ.лицо)с расчетного счета организаци в 1С Как осуществить платеж с расчетного счета организации за физ. лиц? Корректно ли денежные средства лягут на ЕНС физ. лиц оплаченные…
- Корректировка счёта 68.01 после смены ИФНС в 1С Учет заработной платы ведется в программе 1С ЗУП. За май 2025 года была начислена заработная плата сотрудникам организации, информация отражена…
Статьи по этой теме
- Приобретение запасов неденежными средствами в БУ Фактическая себестоимость запасов, приобретенных неденежными средствами, считается справедливая стоимость передаваемого имущества: это рыночная цена сделки между независимыми сторонами, желающими осуществить…
- Как можно скрыть (переместить в архив) все данные по организации? В одной базе ЗУП ведется учет по нескольким юридическим лицам. Одна из организаций прекращает свою деятельность. Как можно скрыть (переместить…
- Как отразить ошибочный платеж физлица на расчетный счет? Покупатель-физик сделал ошибочный перевод на наш расчетный счет и попросил вернуть деньги. Как это отразить в 1С и нужна ли…
- Подготовка к составлению бухгалтерской отчетности в 1С Подготовка к составлению бухгалтерской отчетности Провести инвентаризацию; Внести исправления в учет (если таковые присутствовали); Осуществить реформацию баланса; Провести анализ ОСВ;…
Добрый день, Любовь.
При реорганизации в форме присоединения заключительную бухгалтерскую отчетность составляет только присоединяющейся компанией на день, предшествующий дате внесения в ЕГРЮЛ записи о прекращении ее деятельности (п. 9 Приказа Минфина РФ от 20.05.2003 N 44н”Об утверждении Методических указаний по формированию бухгалтерской отчетности при осуществлении реорганизации организаций”).
При составлении отчетности присоединяющейся компанией в форме Бухгалтерская отчетность в поле Вид сдачи отчетности выбираете — Промежуточная при ликвидации/реорганизации Данные такой заключительной отчетности суммируются с данными реорганизованной организации на день, предшествующий дате внесения в ЕГРЮЛ записи о прекращении деятельности присоединяемой компании.
В письме ФНС России от 21.09.2017 г. № ЕД-4-15/18886 разъясняется порядок предоставления Декларации по НДС в случае реорганизации. В письме говорится о возможности предоставления отдельной декларации по НДС за реорганизованную организацию. Вы можете уточнить данный вопрос в своей ИФНС и сдать отдельную Декларацию за реорганизованную организацию.
Если будите сдавать общую декларацию по НДС, то для отражения в книге покупок и книге продаж сведений за предшественника, вам необходимо в новой базе зарегистрировать счета-фактуры за последний квартал, выставленные поставщиками на имя ЗАО и выставленные ЗАО покупателям.
Представление организацией-правопреемником Декларации по НДС за реорганизованную организацию осуществляется в соответствии с положениями пункта 16.5 раздела II Порядка.
• на титульном листе «по месту нахождения (учета)» – код «215», а если правопреемник – крупнейший налогоплательщик, то код «216»;
• ИНН и КПП (во всей декларации) – данные правопреемника;
• Налогоплательщик – наименование предшественника;
• ИНН/КПП реорганизованной организации – коды, которые были присвоены организации до преобразования;
• Форма реорганизации – код «1».
• В разделе 1 декларации в поле «Код ОКТМО» укажите код муниципального образования, в котором находилась реорганизованная организация (предшественник).
Указанные сведения заполняйте только в декларации, в которой отражаются показатели за предшественника и правопреемника. В последующих декларациях руководствуйтесь общим порядком.
Во всех отчетах на Титульном листе есть код налогового органа, куда представляется отчетность. Этот код выбирается из справочника Регистрации в налоговом органе.