Добрый день!
Сотруднику перечислены отпускные 02.11.24, отпуск согласно приказа — с 07.11.2024, 06.11.2024 у него открывается больничный лист. Сотрудник пишет заявление о переносе отпуска на другой срок, после выздоровления. Сумма зарплаты за первую половину месяца + сумма по больничному за три дня за счет работодателя меньше, чем сумма перечисленных отпускных.
Можно ли эту переплату учесть в начислении зарплаты за 2-ю половину ноября?
И как отразить перенос отпуска на поздний срок?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! Можно создать документ «Операция» с типом операции «Сторно документа» и отсторнировать отпускные.
Далее провести документ «Больничный лист».
Далее начислить аванс, но отдельным документом «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет», чтобы нам уйти от зачетной схемы аванса.
В этом случае у нас получится долг за сотрудником. Можно больничный и аванс выплатить, а долг останется только по отпуску.
Елена, добрый день. Спасибо за ответ.
Сделала, как Вы сказали. После выплаты аванса с больничным, останется долг по отпуску, и излишне удержанный НДФЛ -2 611,00. (см. приложение). Хотя, вроде он не излишне удержанный, ведь он не вернул сумму отпускных?
Скажите пожалуйста, как эту сумму и НДФЛ зачесть при будущем начислении и выплате. Сумма начисления за 2-ю половину месяца может оказаться меньше, чем сумма отпускных, в зависимости от того, когда будет закрыт больничный.
Программа излишне удержанный НДФЛ зачтет автоматически при следующей выплате дохода. Т.е. на его сумму (267 рублей) уменьшит НДФЛ в ведомости.
Единственный момент: если аванс будет больше зарплаты, то лучше в документе «Начисление зарплаты» поменять переключатель с «Аванс» на «Окончательный расчет». Если в документе несколько сотрудников, то перенесите данного сотрудника в отдельный документ «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет» и укажите сумму аванса.
Елена, добрый день!
При создании документа Начисление ЗП за 1-ю половину ноября, соответственно с переключателем аванс, этот сотрудник подтягивается в ведомость, с начислением =0, хотя , пока нет ясности , будет ли аванс будет больше ЗП. Провела начисление отдельным документом с переключателем «окончательный расчет. При создании ведомости в банк, сумма к выплате подтягивается правильная, но сумма НДФЛ в ведомости =0. ???(см.приложение). Хотя вроде, в подробном анализе НДФЛ все выглядит правильно.
При формировании 6-НДФЛ за год по коду дохода 2000 сумма правильная. Но по коду дохода 2012 сумма дохода не подтягивается. Смущает, что доход реально был выплачен и НДФЛ удержан. Понятно, что было заявление на перенос отпуска. Но ведь доход сотрудником получен в ноябре.
Всё верно. Налоговая база 681 992,03*13%=88 659, а удержано было 89 297. Т.е. у нас ещё есть излишне удержанный НДФЛ в сумме 638, поэтому удержанный НДФЛ в ведомости не появляется.
Доход по отпускным появится при начисления отпуска в будущем периоде. Пока по нему только удержанный НДФЛ прошел.
Елена , добрый день! Спасибо.
И т.о. , НДФЛ по перенесенному отпуску не должен попадать в уведомление за период с 01.11.2024-22.11.2024
НДФЛ по отпуску в уведомление попадет.
В уведомление по сроку с 01.11 по 22.11 мы берем удержанный за этот период НДФЛ — это колонка «Удержано налога» в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику». Скриншот прилагаю.
Сформировала 6-НДФЛ за 2024, этот отпуск туда не попадает, приложение 1. Хотя физически он был получен.
Отпуск сейчас не попадает в 6-НДФЛ, т.к. мы его отсторнировали, а излишне удержанный НДФЛ зачли.
В 6-НДФЛ он появится снова, когда сотрудник пойдет в отпуск и будут начислены отпускные. А сейчас, в результате перерасчета, их нет.
Но удержанный НДФЛ с отпуска мы показываем в уведомлении и в отчете, т.к. мы его фактически удержали.
Елена , добрый день!
Провела документ «Отпуск» в декабре+ ведомость + выплата. (см. приложение). Выглядит все правильно.
А если сотрудник решит перенести отпуск на 2024г., то в 6НДФЛ за 2024г. в Разделе 2 по строке 180 будет показана сумма излишне удержанного НДФЛ. Правильно?
В ответе Вы написали , «Но удержанный НДФЛ с отпуска мы показываем в уведомлении и в отчете» . Имеется ввиду отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику»?
Если сотрудник в 2024 году в отпуск не пойдет, то строка 180 будет пустой, т.к. у нас уже на данный момент излишне удержанный налог за счет других начислений зачелся.
Удержанный НДФЛ с отпуска у нас отразится в разделе 1 и в строке 160 Раздела 2 6-НДФЛ. Больше в 6-НДФЛ ничего от отпуска не будет, если сотрудник в отпуск в 2024 году не пойдет.