Добрый вечер!
Уведомление по НДФЛ за период 23 -31 января 2025 года должно быть отослано до 3 февраля 2025 включительно. По объективным обстоятельствам я буду отсутствовать на работе с 29 января по 5 февраля. Кроме меня работать в 1С Бухгалтерия и ЗУП никто не умеет, но зарплата (или ее часть, т.к. ситуации с деньгами могут быть разными) 29-31 января может быть выплачена через банк и без моего участия. Конечно, можно попросить не выплачивать зп в этот период, но никакой гарантии нет, что это будет выполнено. Поэтому я хотела бы проконсультироваться, как мне лучше поступить с уведомлением по НДФЛ в такой ситуации.
Я могу сформировать уведомление 28 января (на основании выплат за 23-28 января), откорректировать вручную сумму, предположив, какие выплаты могут быть 29-31 января, и отправить в ИФНС. Выйдя на работу 6 февраля, я увижу были ли выплаты во время моего отсутствия и откорректирую уведомление (надеюсь в меньшую сторону). Для этого я скопирую отосланное уведомление от 28.01.2025, изменю сумму и отправлю в ИФНС.
1) Будут ли какие-то штрафные санкции, если придется корректировать в большую сторону?
2) Нужно ли корректировать в меньшую сторону или можно оставить как есть?
3) Как мне создать уведомление в бухгалтерии, если за период 23-28 января никаких выплат не будет, а я хочу послать уведомление с оценочной суммой. Ведь лучше уведомление отправить и потом откорректировать, чем не отправить и получить штраф. Полагаю, нужно сделать техническую выплату в ЗУП, выгрузить ее в бухгалтерию и получить уведомление и откорректировать сумму . Потом эту техническую выплату в ЗУП заменить на реальную.
Здравствуйте!
1. Организация освобождается от штрафа при условии (пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ):
— ошибка исправлена (уточненка представлена) до момента, когда организация узнала об обнаружении ошибки ИФНС, либо назначении выездной проверки
— на дату представления уточненной декларации на ЕНС – положительное сальдо, достаточное для покрытия недоимки и пеней.
Если на ЕНС есть положительное сальдо, штраф по уточненке к доплате не начислят
2. Корректировать уведомление нужно, как в большую, так и в меньшую сторону.
Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ в 1С
3. Алгоритм выбран верно. Чтобы отправить уведомление по НДФЛ за 23-31 января потребуется совместная работа в двух программах – ЗУП 3.1 и БП 3.0. Основные этапы работы:
В ЗУП 3.1 заполняем документ Отражение удержанного НДФЛ (Зарплата – Бухучет).
Выполняем синхронизацию между ЗУП 3.1 и БП 3.0.
На стороне БП 3.0 создаем Уведомление (Главное – Задачи организации).
Подробнее:
Как в ЗУП 3.1 подготовить уведомление по НДФЛ за 23-31 января
Может быть полезен материал:
Уведомления по НДФЛ и уплата налога
Можно ли сдать досрочно уведомление по НДФЛ с 2024 года?