ИП УСН доходы, корректный ввод остатков по налогу УСН для уменьшение налога в 2024 г на взносы за себя и сверх предела за 2023 г в 1С

Вопрос задал Павел Г.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.89/10)

Здравствуйте.
ИП УСН Доходы — учет в программе 1С БП ведется с 2024 года. Каким документом можно ввести взносы за себя и сверх предела за 2023 год, чтобы программа смогла учесть их в уменьшении налога УСН в 2024 году? В 2023 году уменьшение налога УСН не было применено.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Приложение № 1
    Приложение № 2
    Приложение № 3
    Приложение № 4
    Приложение № 5
    Приложение № 6

    Добрый день!

    Протестировала ситуацию в нашей базе.
    Программа не видит введенные остатки по страховым взносам за себя ИП и сверх предела.
    Автоматически программа не уменьшает налог в документе «Отчетность по УСН» на данные суммы.

    Напишу алгоритм своих действий в программе.
    1) Ввод остатков по счетам от 31.12.2023г. — Кт 69.06.6 — 45 842
    Кт 69.06.5 — 10 000
    2) Операция Корректировка ЕНС — Начисление налога от 01.01.2024г — Дт 69.06.6 (69.06.5) Кт 68.90

    ОСВ по счету 69 сформирован верно, налог перенесен на ЕНС.

    Данные суммы можно уменьшить только ручной корректировкой в течении года.
    1) В «Закрытии месяца» — документ «Расчет налога УСН» — проводки по Дт/Кт (корректируем все вкладки) — ручная корректировка.
    2) Вручную скорректировать расходы, уменьшающие налог, и внести правильную сумму рассчитанного налога к уплате.
    3) Провести операцию «Начисление налогов на ЕНС».
    4) В отчетности по УСН отразится нужная нам сумма на уменьшение налога и верная рассчитанная сумма налога.

  2. Здравствуйте. Большое спасибо. Только я не очень поняла — почему исчисленный налог 240, а не 4000?

  3. Сделала сумму для примера, показать изменения.

Комментарии закрыты.