Покупка у Белорусского поставщика в у.е. и зачет в счет поставки задатка в рублях другому контрагенту в 1С

Вопрос задал Светлана Н.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Добрый день, помогите, пожалуйста, отразить операции в 1С, какие отчеты сдавать и нужно ли платить НДС с услуг.
1. Участвовали в аукционе в Белоруссии, для участия платили ТД Восточный (организации которая организовывала аукцион) 30 000 РФ руб. за лот по соглашению. Эта сумма должна потом зачесться в стоимости товара. Как правильно отразить данную операцию в 1С?
2. По протоколу аукциона, мы выиграли, и нужно было заплатить 575,59 бел. Руб. по курсу НБ РБ, за услуги на проведение аукциона ТД Восточный, мы оплатили в РФ. Руб. по курсу НБ РБ- 16 476 РФ. Руб. (эти услуги я провожу согласно протокола) Первый раз у меня такая операция, верно, рассуждаю, что территория по этим видам услуг иностранное государство, ТД Восточный являются налоговыми агентами у себя в Беларусии, я НДС в РФ не плачу в декларации по НДС данную операцию не отражаю, вся сумма уменьшает налог на прибыль, в таможню по данной услуге не отчитываюсь. Мне достаточно будет только счет фактуры, Протокола, соглашения, или нужно просить акт? Эта услуга будет включаться в стоимость товара или её можно поставить сразу на расходы? Как увеличить стоимость товара в 1С?
3. По договору купли-продажи с контрагентом БелЭЗ оплатили за товар 219 305 Руб. РФ по курсу НБ РБ. По договору: цена товара 8741,25 бел. руб. из них 1050,69 бел. Руб это задаток, который оплачен ТД Восточный (30 т.РФ руб.)
Как мне в 1С соединить оплату задатка в рублях по курсу НБ РБ и цену товара в Бел. Руб.
Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Приложение № 1

    Здравствуйте!

    1) Оплата обеспечения за участие в аукционе проводка
    Д 76.09 ТД Восточный К 51 сумма 30 000 рублей, в 1С Списание с расчетного счета,
    Вид операции: Прочие расчеты с контрагентами

    2) Оплата площадке вознаграждения за проведение торгов, сумма 575,59 БР по курсу НБ РБ — 16 476 рублей.
    Вы не являетесь налоговый агентом по НДС, т.к местом реализации РФ не признается в вашем случае, подробнее
    Определение места реализации услуг иностранцами

    Вознаграждение можно единовременно учесть в составе прочих расходов, связанных с производством и реализацией продукции (подп. 49 п. 1 ст. 264 НК).

    Проводки будут
    Д 60.32 ТД Восточный К 51 сумма 575,59 БР по курсу НБ РБ — 16 476 рублей, в 1С Списание с расчетного счета
    Д 44 К 60.31 ТД Восточный сумма 575,59 БР по курсу НБ РБ — 16 476 рублей, в 1С Поступление, товаров и услуг

    В инструкции про товары, но суть та же
    Приобретение товаров по договорам в условных единицах: законодательство и 1С

    3) Оплата товаров в у.е., проводка Д 60.32 БелЭЗ К 51, в 1С Списание с расчетного счета

    Далее взаимозачет документом Операции — Операции, введенные в ручную (подробнее на скрине), проводка
    Д 60.32 БелЭЗ К 76.09 ТД Восточный

    Возникнут вопросы пишите, пожалуйста.

  2. добрый день, спасибо за ответ, подскажите какой курс вы указали в операции введеной вручную? то что выделили красным

    я понимаю что эта сумма задатка, как заполнить так что бы задаток в БР был равен 30000 руб РФ? в договоре?

  3. Сделать взаимозачет задатка в рублях в счет поставки по договору в у.е. в 1С можно документом Операция введенная в ручную, проводка Д 60.32 БелЭЗ К 76.09 ТД Восточный, в ней 1 050,69 БР = 30 000 рублей РФ.

    Красным выделены ячейки по Д 60.32 аналитики Валюта и Сумма в валюте, т.к про них часто забывают, а они крайне важны.

    Курс я взяла, который вы прописали в вопросе.
    Каким документом вы подписывали этот взаимозачет (может были условия прописаны в договоре с ТД Восточный, когда вы перечисляли ему задаток)?
    Как вы согласовывали курс с поставщиком? По письму? Дополнительным соглашением?

  4. поняла вас, пока нет у меня документов по курсу, потому что в протоколе не оговорен курс и оплата должна была быть в бел. руб. на словах договорились, что они нам какое то письмо напишут про курс, но пока ничего нет, вроде все понятно, спасибо! пожалуйста пока не закрывайте вопрос

    Взаимозачет прописан в договоре, но в договоре прописан курс НБ РФ на день оплаты, а в протоколе данной оговорки нет

  5. Если в договоре прописан курс НБ РФ на день оплаты, то вероятно курс на дату подписания документа о взаимозачете, но это нужно все документы читать.

    Хорошо, Светлана, вопрос пока не закрываю.

  6. нет документа о взаимозачете, сотрудник поехал в РБ, посмотрим что получит

  7. Хорошо, держите в курсе!

Комментарии закрыты.