ВОПРОС К МИЛЕ КЛИШЕВОЙ.Мила, у меня вопрос по НДФЛ. В одном из ваших семинаров было сказано, что не нужно убирать корректировку выплаты. У меня вышла ситуация по сотруднику: Сотрудницы была выплачена зарплата за декабрь 2023 года-дата выплаты 14.01.2024 г. Аванс за декабрь было начислено 5886,66 , за вторую половину декабря было начислено 7716,68 и были применены вычеты на детей за январь 7200 ( выплата зп 14.01.2024 г.) НДФЛ к начислению и удержанию получился 67 руб. Вроде бы все правильно , но…У сотрудницы не было начисления за первую половину января ( дата выплаты аванса за январь 2024-29.01.2024 г.) т.к. у сотрудницы был больничный с 09 по 26 января. При начислении зарплаты за январь по этой сотруднице получилось к начислению 4249,41 и также вышла корректировка к выплате — налог к зачету/ возврату минус 67 руб. И вместо вычета по НДФЛ за февраль ( т.к. выплата зарплаты 14.02) должно быть 4249,41 ( всего ежемесячно вычетов у сотрудницы 7200) выходит суммам вычетов 4766,09 ( 4249,41 и плюсует налоговую базу для НДФЛ за январь 516,68 ) И во вкладке НДФЛ в начислении зарплаты и взносов выходит НДФЛ МИНУС 67. Если все провести так, то в анализе зарплаты и взносов выходит , что мы недоплатили 67 руб. Мы протестировали дальше и лишь в начислении зарплаты за февраль, которая будет 14.03.2024 вроде бы все встает на место. Теперь незнаем как быть: или убрать корректировку и исправить вручную вычет или оставить все так как выходит. Скрины прилагаем, подскажите что делать
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Выше писала, что все встает в начислении зарплаты за февраль, забыла написать , что в этом начислении встает корректировка выплаты -налог к зачету/возврату со знаком +67. Может все таки убрать изначально корректировку выплаты которая выходит в начислении зарплаты за январь со знаком минус
Приложение
Здравствуйте!
Для правильного формирование ведомостей на выплату нас важно, что было равенство значений в колонках: Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей
Если мы сейчас удалим в январе, а в прошлом периоде останется- то мы не сможем выплачивать правильно зарплату.
Прошу приложить отчет Анализ зарплаты в целом по сотрудникам (Зарплата — Отчеты по зарплате),указав период с даты приема на работу по февраль 2024 года.
По кнопке Настройки сделаем отбор по нашему сотруднику.
И проше приложить отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2024 год. Если начислили февраль — не отменяйте, пожалуйста. Пусть он будет на скриншотах
Мила, а вы смотрели сканы , которые я отправила вам выше. Пересылаю вам сейчас сканы, которые вы просили
Да, смотрела:)
По взаиморасчетам у сотрудника все хорошо — наши колонки равны. Удалять ничего не буду рекомендовать. По налоговому учету — мне тоже все нравится.
Что именно Вас смущает? Что ндфл из одного месяца переехал в другой? Или красным цветом налоговая база? У этого сотрудника такое может повториться: вычетов много, если будет мало работать. Программа все отработала корректно.
Меня смущает почему вышла корректировка за январь -67 по НДФЛ, и больше вычетов посчиталось, НДФЛ за остаток декабря посчитался правильно и составил 67 руб. Перед выплатой аванса, зарплаты и после ввожу документ перерасчет НДФЛ, ничего не выходило. Мне не понятно что в начислении за январь выходит корректировка с минусом 67, а в начислении за фераль выходит с плюсом. Читала также ответ Горшениной Ольги от 15.12.2023 на вопрос Корректировка выплаты., а также ОТКУДА БЕРЕТСЯ ИЗЛИШНЕ УДЕРЖАННЫЙ НДФЛ В РАСЧЕТНОМ ЛИСТКЕ. Пересылаю вам скрин расчетного листка данной сотрудницы. Мне если честно не понятно почему так.
В подробном анализе НДФЛ по сотруднику ( в скрин вам посылала) в начислении зп за декабрь от 12.01.2024 все красиво., а вот в начислении зп за январь от 14.02.2024 почему начислилось 4249,41 а вычеты 4766,09, мне не понятно
У сотрудника доход за январь в размере 7716.68. Право на вычет в январе 7200. Получается, что облагаемая база для расчета ндфл 516,68р.
При начислении зарплаты за январь, с датой выплаты в феврале сотрудник имеет еще вычетов на 7200 за второй месяц. Начисление происходит в сумму 4249,41. Но за прошлый месяц у сотрудника есть облагаемый доход на 516.68,поэтому программа так же предоставил на эту сумму вычет. Теперь вычетом стало 516,68+4249,41 = 4766,09.Отсуда и образовался минус.
Мила, т.е. я понимаю оставить все как есть. Может тогда в ведомости выплаты зарплаты за январь прибавить 67 руб., чтобы не оставался остаток долг предприятия на коней января ( в скрине видно) , или же оставить как вышло по программе 67 рублей плюсуется к ведомости выплаты аванса за февраль
Я бы оставила как есть. Лишний раз ручные правки — могут нам выйти боком. Сумма не такая большая, сотрудника мы сильно не обидим,если выплатим чуть позже.
Хорошо, оставлю так, спасибо.
Пожалуйста!
Рада была Вам помочь. Хорошего дня:)