Ошибка в 6-НДФЛ, не выполнены КС по стр. 140 раздела 2 в 1С

Вопрос задал Николай Л.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

БП 3.0.147.25. 6-ндфл проверка КС выдает ошибки: Сумма налога в стр.140 Раздела 2 = (стр.110 — стр.130) х стр.100 Раздела 2 (при значении ставки налога 13%) / 100, с допустимой погрешностью 3 руб. х стр.120 Раздела 2 (для отчетов за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев) и 4 руб. х стр.120 Раздела 2 (для отчетов за год)
За 9 мес КС ошибок нет.

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года

Все комментарии (12)

  1. Сбой начался в июле 2023.

  2. Или на эти ошибки можно не обращать внимание?

  3. Добрый день! Получается, что при выплате июньской зарплаты был неверно удержан НДФЛ или перерасчет зарплаты за июнь был проведен после её выплаты. В результате появился неудержанный НДФЛ. Но странно, что программа в следующих месяцах не пыталась решить эту проблему. Может быть НДФЛ в ведомости корректировали вручную?

    Заполните за декабрь 2023 документ «Перерасчет НДФЛ», в нём должны появиться 364 рубля.

    581 079,18 *13% = 75 540.

    75 540 — 73 504 = 2 036

    2 036 — неудержанный НДФЛ. Его можно будет удержать при выплате дохода сотрудника.

     

  4. Да. В документе «Перерасчет НДФЛ» за декабрь 2023 заполнились суммы. И КС без ошибок.
    Появилась они в стр 170.
    Вы пишите: «неудержанный НДФЛ. Его можно будет удержать при выплате дохода сотрудника.»
    А каким образом ? 2023г уже все начислено и выплачено декабрем. И как теперь быть с уведомление есн по ндфл. Его надо заново отправлять за декабрь ?

  5. Добрый день! Согласно Письму ФНС России от 24.04.2019 N БС-3-11/4119@ (О действиях налогового агента при обнаружении в расчете 6-НДФЛ неотражения сведений и ошибок, а также при неудержании НДФЛ.):

    «Вместе с тем в случае, если организация — налоговый агент имела возможность удержать налог на доходы физических лиц (далее — НДФЛ) при выплате работнику дохода в течение года, но не сделала этого, положения пункта 5 статьи 226 Кодекса не применяются.
    В этой связи организация после выявления данного факта обязана удержать НДФЛ при выплате текущих доходов в денежной форме и перечислить соответствующую сумму налога в бюджет».

    Но нужно учитывать, что с одной выплаты дохода можно производить удержание в определенных пределах (ст 138 ТК РФ):

    «Общий размер всех удержаний при каждой выплате заработной платы не может превышать 20 процентов, а в случаях, предусмотренных федеральными законами, — 50 процентов заработной платы, причитающейся работнику.»

  6. В ведомости за январь 2024 добавляем нужную сумму ндфл вручную ? А уведомление как заполняем ? Надо какие-то пояснения отправлять ?

  7. Добрый день! Да, всё верно. В уведомлении указываем удержанный НДФЛ, т.е. НДФЛ из ведомостей на выплату за отчетный период.

    Пояснения не требуются.

  8. В PodrobNDFL_sotrudnik суммы красным. Даже если перезаполняем документы за тот период, краснота не уходит. Почему не понятно. Что-то с вычетами.

  9. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», проверим расчет.

  10. Уже присылали же. Это по тому же подробному анализу. Те если даже переделываем заново все документы, то в июле начинается краснота. Из-за этого и не держанный появился.

  11. В августе предельная величина применения вычетов наступает, отсюда сторно.
    Можно в документе Начисление зарплаты ТД00-000013
    от 20.07.2023 10:18:33
    понять переключатель на «Окончательный расчет», а в документе «Начисление зарплаты ТД00-000014
    от 31.07.2023 17:00:01» исправить суммы — указать остаток.
    Тогда получится расчет за первую половину месяца и за вторую отдельно, т.к. не будет зачета аванса — не будет и перерасчета.

  12. Добрый день! Ещё один момент нужно не упустить.
    Рассмотрим его на примере.
    Допустим мы не удержали у сотрудника в 2023 году 182 рубля НДФЛ.
    Если мы будем удерживать их в 2024 году, у нас дата получения дохода уйдет тоже в 2024 год, а значит нам нужно в 2024 год перенести доход и исчисленный налог.
    Т.е. нужно дополнительно провести документ «Операция учета НДФЛ», где заполнить закладки «Доходы» и «Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов» в декабре 2023 с отрицательными суммами и такой же документ в феврале 2024, но с положительными.

Комментарии закрыты.