Отражение пени по ЕНП по новому алгоритму в 1С

1. Добрый день!
   Датой, когда начисление пеней отражено в ЛК ФНС оформите в программе документ Корректировка ЕНС вида операции Начисление пени (Операции — Корректировки ЕНС)
   Подробнее
   Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
   Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
   .

2. Добрый день! В ЛК есть положительное сальдо 4675,25.Весь предыдущий год занималась всем этим с ЛК(наш ЛК заработал в апреле).Это сальдо откуда не знаю. Устала думать и разбираться. Сейчас пени списали с него. Как лучше поступить, заплатить эту сумму, чтобы не путаться в своём учёте? И, можно ли эту сумму сальдо перенести на ЕНС в программе как-то, чтобы не указывать откуда это? Или вообще на это сальдо «забить»?

   1. Важно, чтобы в программе сальдо по счету 68.90 соответствовало сальдо ЕНС в ЛК.
      Если на ЕНС у вас была переплата, которая образовалась после уплаты всех платежей, и пени списали за счет нее (с положительного сальдо), можно повторно эти пени не уплачивать. Но главное отслеживать, чтобы не было отрицательного сальдо на ЕНС.
      Можно скорректировать разницу по ЕНС в программе и ЛК также документом Корректировка ЕНС, но не указывая, что это пени, а, например, как исправление ошибки, используя вид документа Прочее уменьшение сальдо
      Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
      .

3. Добрый день! Ещё раз уточняю. Откуда сальдо 4675,25-не знаю. Помощником перехода на ЕНС не пользовалась, т.е. на 01.01.2023 по ОСВ 68.90 ничего не было. Весь 2023 год отслеживала ОСВ 68.90 по фактическим начислениям и выплатам (что и сейчас дела). Т.е. этого сальдо в 1С нет. Т.е., прежде чем «скорректировать разницу по ЕНС в программе и ЛК» надо как-то это сальдо отразить в проге? Но это тоже некорректно наверное…

   1. Предлагаю скорректировать сальдо ЕНС в программе документом Корректировка ЕНС (вся неучтенная сумма)
      Пример можно посмотреть здесь
      Обновление алгоритма работы с ЕНС в 1С Бухгалтерия с 2024 (видео Переход на новый алгоритм расчетов по ЕНС в 1с – разбор доначисления за другие периоды)
      Затем отразить списание пеней с положительного сальдо также документом Корректировка ЕНС
      Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
      В итоге у вас должны сойтись данные в программе и в ЛК.

4. Добрый день!А какой счёт учёта поставить?

   1. Можно поставить счет 91 как исправление несущественной ошибки, если нет возможности определить, за счет какого налога произошло пополнение ЕНС

5. Можно поподробнее,как это сделать?Прочие доходы?А как насчёт НУ?

   1. Я так понимаю, что расхождение в сальдо у вас с прошлого года тянется. Поэтому если исправляем текущим периодом, предлагаю выбрать статью прочих доходов и расходов — Исправление собственной ошибки, где вид статьи Прибыль (убыток) прошлых лет, и выставлен флажок Принимается к налоговому учету.

      Выяснить, почему возникли расхождения по сальдо, возможно, поможет материал
      ЕНП — сверка данных в ЛК ФНС с 1С Бухгалтерия. Часть 3
      Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. НДФЛ
      .

6. Добрый день!Простите за молчание,сидели без света и инета.Подскажите пожалуйста,почему я эту сумму должна принять по НУ?

   1. Если нет возможности определить, по какой причине возникло расхождение, при исправлении доход безопаснее учесть для целей налога на прибыль, расход — наоборот не учитывать в налогооблагаемых расходах.

7. И если ничего не делать. и просто отследить,когда это сальдо пропадёт?

   1. Сальдо по ЕНС в программе должно соответствовать сальдо в ЛК ФНС, это важно для контроля. Можете некоторое время понаблюдать, но если расхождения останутся, рекомендую скорректировать.

Комментарии закрыты.