Добрый день! Согласно отчету о списании от ВБ в сентябре было проведено списание утерянного товара. В ноябре месяце ВБ товар находят и отражают в отчете о продажах. Подскажите, пожалуйста, алгоритм возврата в учет списанного товара.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Как отразили в программе списание потерянного товара? Документом Отчет комиссионера о списании?
Компенсация была за утерянный товар?
Оксана, здравствуйте!
При загрузке эксель-файла отчет комиссионера создается документ «отчет комиссионера о списании».
Его и используем.
проводки:
Дт 91,02 Кт 45,01 списание отгруженных товаров
Дт 62,01 Кт 91,01 компенсация за утерю или порчу товара
Да. Компенсация была за утерянный товар.
Спасибо за уточнение.
Тогда нужно аннулировать этот документ сторнированием.
Документ Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа в 1С
По компенсации далее как поступите? ВБ переведет вам денежные средства, уменьшив размер на сумму компенсации?
В таком случае сторнируя документ будет сторнирована и проводка с компенсацией. Получается мы остаемся должны ВБ, далее ВБ переводит нам денежные средства согласно отчету за вычетом сторнированной суммы. По сути можно ничего не делать.
Но они же могут найти товар утерянный в прошлом году. Разве можно проводить сторно документа прошлого года?
В таком случае сторнируя документ будет сторнирована и проводка с компенсацией. Получается мы остаемся должны ВБ, далее ВБ переводит нам денежные средства согласно отчету за вычетом сторнированной суммы. По сути можно ничего не делать — офорить только Сторно.
Но они же могут найти товар утерянный в прошлом году. Разве можно проводить сторно документа прошлого года? — считаю, что можно. В БУ проводки будут текущим периодом. В НУ получается, что доходы завышены на сумму компенсации.
Если налоговая базы завышена, то организация имеет право исправить ошибку в текущем периоде, отразив убытки прошлых лет.
Для убытков прошлых лет в декларации (Приложение № 2 к Листу 02) предусмотрены группы:
— стр. 300 (301-302) – для убытков прошлых лет, выявленных в текущем году в результате новых обстоятельств (пп. 1 п. 2 ст. 265 НК РФ);
— стр. 400 (401-403) – для ошибок прошлых лет, выявленных в текущем году, которые привели к излишней уплате налога (ст. 54 НК РФ).
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Уточненная декларация по налогу на прибыль
.
Оксана, благодарю вас за ответ!