Корректирующая декларация по НДС в 1С

Вопрос задал Маргарита С.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день. Ошибочно отражен счет-фактура от Поставщика. Как заполнить корректирующую Декларацию? С 2023 года что-нибудь изменилось?

Метки вопроса: —

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте!

    Ничего не изменилось, если это не КСФ, а документ надо удалить полностью, то оформите документ Операция, введенные вручную вида Сторно документа.
    Укажите в поле Сторнируемый документ — Поступление (акты, накладные, УПД).

    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

    Для отражения сторнируемого счет-фактуры в доп. листе книги покупок необходимо на закладке НДС покупки в колонке Запись дополнительного листа указать «ДА» и в колонке Корректируемый период указать любую дату квартала, в котором был оформлен ошибочный счет-фактура.

    Далее сформировать уточненную декларацию по НДС за квартал, в котором был занесен ошибочно документ.

    В части ЕНС алгоритм следующий:
    Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С
    .

  2. я забыла добавить, что у нас раздельный учет входного НДС,
    и сумма к вычету смешная = 44 рубля,
    и не совсем понятно описание, где в книге покупок доп.лист?

  3. Раздельный учет — важный нюанс, алгоритм исправления будет совершенно другой.

    Также надо будет воспользоваться документом Операция, введенная вручную (вид сторно).

    В текущем периоде сторнируете сам документ Поступление, которого не должно быть.
    Также сторнируете документ Распределение НДС за прошлый период, на всех вкладках оставляете сторно, которое касается именно этого поступления.

    Формируете запись книги покупок, можно сделать отдельную от текущих покупок, потому что запись надо будет внести вручную.

    На вкладке Приобретенные ценности по кнопке Добавить заполняете строку по сторнируемому Поступлению, значения посмотрите в Формировании книги покупок того периода, в котором сумма была принята к вычету.

    Суммы указываете со знаком минус.

    В поле Запись доп. листа устанавливаете галочку.

    В поле Корректируемый период устанавливаете любую дату периода, в котором был принят к вычету НДС по данному поступлению.

    Сформируйте Уточненную Декларацию по НДС.

  4. Дошла до «Формируете запись книги покупок, можно сделать отдельную от текущих покупок, потому что запись надо будет внести вручную».
    Как это сделать? Я здесь формирую книгу покупок. Не уверена что это можно сделать в этом случае.

    и не поняла формулировку, какую запись внести вручную, если мы убираем совсем счет-фактуру. И от каких текущих покупок, если, опять же, убираем счет-фактуру, остальные остаются.

    есть наглядный пример по моему вопросу? корректировку делаю первый раз еще и с раздельным учетом

  6. а как на разделе 7 отразится наша корректировка?

    я поняла, что Вы изначально хотели сказать, когда Вы сформировали записи книги покупок от 31.12.2023 года. Я то думала сейчас сдать уточняющую Декларацию по НДС, поэтому и не понимала ваше пояснение. Тогда такой вопрос: не будет ли проверка Декларации по НДС за 3кв раньше, чем мы сдадим Декларацию по НДС за 4кв с доп. Листом? Конечно же удобнее ваш вариант, а как на практике? Сумма к вычету 44 руб. Какие штрафы и пени при этом?)

  7. Приложение

    Формирование записи книги покупок для заполнения доп.листа делаете датой, когда будете подавать уточненную декларацию, например сегодня 30.11.2023, формирование записи за 4 квартал будет 31.12.2023.
    Это в примере я сделала 31.12.2023, вы делаете датой подачи уточненной декларации, эта дата и будет отражаться в Дополнительном листе к книге покупок.

    По разделу 7: вы же не реализовали данный товар, раз удаляете поступление, в разделе 7 не отражали, корректировка никак не должна повлиять на его заполнение.

  8. а можно проще сделать? проста за 3 кв убрать этот счет-фактуру и создать новую Декларацию по НДС с номером корректировки 1
    Я так и не поняла как должна выглядеть уточненная декларация за 3 кв от 30.11.23 с доп.листом. В книге покупок должен быть удаленный счет-фактура или нет? Новая Декларация должна повторить старую только добавится доп.лист?

    Что ставить в разделе 8 и 9. и Приложении Актуально или НЕактуально?

    Нашла статью. Поняла так что Раздел 8 и Раздел 9 ставить признак Актуально, чтобы повторно не выгружать, а Приложение 1 Раздела 8 ставить признак НЕактуально, чтобы он выгрузился.

  9. Маргарита, получилось отправить отчет?
    В Доп.листе к книге покупок вы отражаете сторно СФ, со знаком минус.
    Если отправили декларацию заполнив вручную, давайте все таки доделаем в программе, чтобы вы понимали как дальше с этим работать.

  10. Вроде бы разобралась.
    Если нужна корректировка, то ее проводят с помощью Доп.листов. Значит, в Уточненной декларации Книгу покупок и Книгу продаж НЕ трогаем, информация в ней сохраняется как в первичной Декларации, а отражаем (в моем случае) в Приложении 1 Раздела 8 счет-фактуру, которую надо удалить со знаком минусом. Т.к.у нас раздельный учет входного НДС, то и сумму НДС берем именно ту со знаком минус, на которую надо увеличить сумму НДС к уплате за 3 кв.
    А чтобы повторно не отправлять Раздел 8 и Раздел 9, ставим в «Ранее представленные сведения – Актуальны»
    В Приложении 1 Раздела 8 ставим в «Ранее представленные сведения – НЕактуальны», чтобы именно эта информация ушла в налоговую.
    Со сторнированием разобралась. Первый раз проводила такую работу, не знала как в итоге должна выглядеть Уточненная декларация. Скрины вышлю.

  11. По описанию и по той части скринов, которую прислали все верно.
    Смысл такой: оставляем итоговые значения в книге покупок как и были, а доп.листом их корректируем и в нем указываем: старые итоговые значения, саму корректировку и новые итоговые значения.
    Рада, что вы разобрались!

  12. Последнее обращение). Доп.лист выглядит так

Комментарии закрыты.