Здравствуйте.
Помогите, пожалуйста, разобраться с уведомлениями налоговых агентов с доходов, выплаченных нерезидентам (юрлицам), и по НДС. Вебинар «ЕНП- грандиозные итоги» смотрели, но остались вопросы.
1. Как Налоговый агент по НДС представили декларацию по НДС и в 1С провели операцию начисления НДС по 1/3. Когда создавали операцию по начислению НДС, то подтягивались соответствующие документы и в итоге суммы в размере 1/3 получились с копейками. Если нужно округлять до рубля, то на каком этапе?
2. В 3 квартале были 2 выплаты доходов организации-нерезиденту (12.07 и 17.08). Срок перечисления налога по ним 28.08 и 28.09. В Расчете по налогу с доходов эти суммы были отражены.
По этим суммам подавали уведомления, в которых отчетными периодами указали август и сентябрь. В результате в проводках Уведомления срок уплаты 28.09 и 30.10. Получается, что отчетный период в Уведомлениях указали неверно.
Нужно было подавать Уведомления по налогу с доходов нерезидентам по этим выплатам или только Расчет?
Так получилось, что в этом квартале ошиблись с КБК, подали 23.10 корректировку Расчета и пересдали Уведомление. Налоговая все приняла. Наверное, Уведомление подавать не надо было.
По справке ИФНС о принадлежности сумм налог задвоился и попал со сроком уплаты по Уведомлению 28.09 и 30.10.
Скажите, пожалуйста, что сейчас лучше сделать, чтобы исправить ошибку и не запутать налоговую?
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
1. По округлению НДС у налоговых агентов была ранее зафиксирована ошибка 60009232.
Исправлена в релизе 3.0.142.56.
Проверьте, пожалуйста, свой реализ.
Т.е. программа должна округлять расчеты автоматически.
2. В Уведомление должен был быть указан период — июль и август.
Получается, что указали отчетный период неверно.
Пример
Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С
Налоговой расчет о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогово сдаете ежеквартально?
В Расчете вы отразили и подали верные данные?
Если да, то подавать корректировочные уведомления не надо.
3. Понимаю, что если подали исправленный расчет, то Уведомление уже не надо было.
Если ошибка в уведомлении по ЕНС обнаружена до подачи отчетности, лучше сдать корректировку. Это важно для формирования верного сальдо ЕНС и правильного распределения ЕНП.
ТОП вопросов по ЕНС в 1С
4. Правильно понимаю, что налог у вас прошел как за июль-август и как за сентябрь-октябрь?
Здравствуйте.
1. У нас Фреш, но округлений нет. Это надо исправлять?
2. Налоговый расчет сдаем ежеквартально. В корректировке Расчета от 23.10.23 подали верные данные.
Справка пришла на 14.11.23. Посмотрели еще раз внимательно справку из налоговой Написано, что одна сумма по уведомлению, но остальные по УД. УД оказалось «уточненная декларация». Задвоилась только одна сумма 5920 сентябрь, она должна была быть август. Это из-за того, что в уведомлении не тот период поставили. Надо ее исключить.
Если подать уведомление и обнулить сумму с сентябрем, то не затрет она сумму 15499, которая верно показана в Расчете со сроком платежа 28.09.23?
1. Если ФРЕШ, тогда программа обновляется автоматически.
Копеек быть не должно.
Можно списать копейки документом Операция, введенная вручную. Проводка Дт 99.09 Кт 68.32 — Сумма копеек, чтобы в итоге суммва декларации была равна сумме трех Операций
Списать можете перед Операцией по ЕНС.
Но я бы еще раз написала обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru
2. Раз подали уточненный Расчет, то дополнительно корректировочные уведомления подавать не надо.
Посмотрели еще раз внимательно справку из налоговой Написано, что одна сумма по уведомлению, но остальные по УД — Т.е. ФНС поправила не все суммы на основании корректировочного Расчета?
Задвоилась только одна сумма 5920 сентябрь, она должна была быть август — Т.е. сумма на ЕНС отразилась в августе и сентябре?
Если подать уведомление и обнулить сумму с сентябрем, то не затрет она сумму 15499, которая верно показана в Расчете со сроком платежа 28.09.23? — Приложите, пожалуйста, скрин, Операции за сентябрь, там одна строка или несколько?
Здравствуйте, Оксана.
1. Рабивает с копейками. Но в итоге только по 1 кварталу копейка осталась. Поправим операцией.
2. Да, 1 сумма не исправлена, она в августе и сентябре.
Странно, что сумма 5919 не исправлена, т.к. я понимаю, что после подачи Расчета на ЕНС суммы должны уже отразится по отчету, а не по уведомлениям. И суммы в карточке ФНС равны 15499 и 5920.
Вы пишите, что Налоговый расчет принят за 3 кв. , в данных ИФНС в карточке 2 верные суммы.
Далее пишите — Теперь в карточке по сроку уплаты 28.09.23 суммы: 5919, 15499 и 5920 по сроку 28.08.23.
Так как в итоге в карточке ИФНС — две суммы или три указано?
Общий алгоритм исправления ошибок в уведомлениях такой
Ошибки в Уведомлениях по ЕНС в 1С
.
Здравствуйте.
15499 — верная сумма по сроку уплаты 28.09.23,
5920 — верная сумма по сроку уплаты 28.08.23.
А вот 5919 уже ошибочная сумма, которую подали по уведомлению со сроком уплаты 28.09.23 (ошибка).
Получилось, что в карточке по сроку уплаты 28.09.23 две суммы.
Не понимаем как удалить 5919, чтобы не исчезла верная сумма по сроку уплаты 28.09.23 15499.
Ситуацию поняла, но не понимаю, почему в ФНС отражено две суммы по сроку 28.09.23, если в Расчете указана общая сумма равная 15499.
Корректировочные уведомления после подачи отчета не подаются.
Но попробуйте исправить так — подайте корректировочное уведомление с датой 28.09.23 на сумму 15499.
Т.е. это уведомление затирает у вас предыдущее с суммой 5919.
Налоговая примет уведомление после отчета?
Не могу ответить, надо пробовать.
Но иначе пока не понимаю, как вам скорректировать сумму на ЕНС.
Будем пробовать.
Спасибо большое!