Добрый день.
Вопрос по отражению документа Корректировка реализации. На основании двухстороннего документа в апреле 2023 года проведен документ корректировка реализации. Корректируется 3 кв 2021 года. В документе корректировка реализации отражаются даты и 2021 года. При этом также появляется сальдо входящее на 01.01.22 и 01.01.23 соответственно в налоговом учете по счету 90.01 суммы 19744,40. Во вложении скан проводок документа Корректировка реализации. Мы также сформировали операцию «Сторно» от той же даты, что и Корректировка реализации, где сторнируются проводки документа Корректировка реализации и руками добавляем правильные, на наш взгляд, проводки. Но ситуация не изменилась.
Почему появляется сальдо в НУ по счету 90.01 за 2021 год?
Спасибо!
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Корректировка реализации в сторону увеличения или уменьшения?
Какой вид корректировки выбираете?
Поясните, пожалуйста, для чего оформляете документ Сторно?
Добрый день. В продолжение вопроса по документу Корректировка реализации. Корректировка реализации в сторону увеличения. Вид корректировки — по согласованию сторон. При формировании документа Корректировка реализации в таком виде от 26.04.2023, корректируется сумма текущей реализации за 2й квартал, т.е оборот за 2й квартал увеличивается на сумму корректировки, которая относится к прошлому периоду. Сторно сформировали так, чтобы сторнировать проводки в НУ по 90 счету и отразили проводками через 91.01 счет в текущем периоде.
Спасибо за уточнение.
По умолчанию при исправлении ошибки в первичных документах, программа классифицирует ошибку, как не существенную. Дата в проводках:
БУ – дата исправдления
НУ – период возникновения ошибки, т.к. база занижена.
Не смотря на то что, дата проводок относится к прошлому периоду, граница последовательности в закрытии месяца не нарушается.
Считаю, что программа корректно проводит у вас документ. Документ сторно не нужен.
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
.
Оксана, прочитала материал по ссылке. Все так и проводки такие же. Почему же в 1 С КОРП в нашем случае нарушается граница последовательности ? Суммы корректировок отражаются в НУ прошлого периода ?
Мы же говорим про проводку: Д 90.09 К 99.01.01 в НУ — это корректируется финансовый результат за прошлый период.
Сумма реализации увеличилась, налоговая база за 2021 была занижена, поэтому на такую корректировку подайте уточненную декларацию по налогу на прибыль за период, к которому относятся первичные документы.
Т.е. проводка верная, корректирует финансовый оезультат периода, когда была допущена ошибка.