Уточненная Декларации по НДС при исправлении собственной ошибки в документе поступления в 1С

Вопрос задал Кристина Ю.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как скорректировать ошибки в декларации по НДС за 2 кв. 2023г. Были допущены следующие ошибки:
1. Не верно указан номер ГТД в книге покупок.
2. Завышена сумма вычета по документу от поставщика. Были внесены изменения в первичный документ (уменьшена сумма по документу), но в бухгалтерию документ попал после сдачи отчётности. Нужно подать корректировку с учетом уменьшения суммы вычета.
Отчетность сдаем через 1С Отчетность. Какие документы нужно создать в 1С, чтобы оформить корректную отчетность? Нужно открывать период 2-го квартала?
Спасибо! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.140.29)

Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте!

    1. Неверно отраженную ГТД можно исправить с помощью документа Корректировка поступления (вид операции — Исправление собственной ошибки)
    Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С
    На закладке Товары по строке после исправления укажите верный номер декларации.
    Надо будет подать корректировочную декларацию по НДС за 2 квартал 2023г.

    2. Уточните вы неверно ввели документ или вам поставщик предоставил КСФ?

  2. Добрый день! Светлана, получается, что я не верно ввела документ. Увеличив сумму на 670 руб. И эту сумму отразила в декларации по НДС.

  3. Спасибо за уточнение.

    В таком случае алгоритм исправления ошибки аналогичен пункту 1.
    Создаете документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки, корректируете сумму, подаете уточненную декларацию за второй квартал.

  4. Добрый день! Светлана, подскажите, пожалуйста, дата корректировки должна быть какая: 2-го квартала или текущая?

  5. Корректировку создаете текущей датой (датой обнаружения ошибки).
    На основании этой корректировки будет создана запись дополнительного листа к книге продаж за 2 квартал.
    Когда будите формировать кор.декларацию по НДС за второй квартал, на основании данной корректировки заполнится раздел 8 прил.1

  6. И еще момент по ГТД. При вводе документа ГТД по импорту номер ГТД в документе указан верно. Но при использовании помощника Отчетность НДС — Формирование записей книги покупок я не верно выбрала ГТД. Как в этом случае внести изменения, чтобы направить корректные данные через 1С Отчетность в ИФНС?

  7. Приложите, пожалуйста, для полного понимания вашей ситуации всю цепочку по поступлению импортного товара, как отражали ГТД, где ошиблись (заполнение документов + проводки ДтКт, соберите все скрины в один файл word)

  8. Добрый день! Светлана, прилагаю файл с описанием ситуации! Спасибо за помощь!

  9. Если будите подавать уточненную декларацию за второй квартал, то также можете скорректировать и ошибку с ГТД, но в вашем случае корректировку по ГТД надо будет сделать документом Операция, введенная вручную (вид Сторно).

    В документе Операция (Сторно) выбираете документ Формирование записей книги покупок, в котором неверно выбрали документ ГТД по импорту.
    Оставляете сторнирующие строки только по данному документу, на закладках в регистрах НДС покупки и НДС предъявленный также.

    На закладке регистра НДС покупки устанавливаете значения по колонкам:
    — Запись дополнительного листа = Да
    — Корректируемый период = любая дата корректируемого периода (например 01.04.2023)

    Создаете документ Формирование книги покупок (той же датой, что и документ Сторно), нажимаете Заполнить документ, в нем должна появится строка с верным документом ГТД по импорту, если заполняться еще записи, удалите лишние, сформируете их в общей книге позже.
    По данной строке устанавливаете «галочку» в колонке Запись доп.листа и Дату в колонке Корректируемый период (любая дата корректируемого периода (например 01.04.2023)).

    Корректировку поступления по документу, в котором завысили сумму также создайте одной датой с корректировками по ГТД, для того, чтобы сформировался один доп.лист к книге покупок.

    Сформируйте кор.декларацию по НДС за 2 квартал 2023г., все корректировки отразятся в Разделе 8 Прил.1

    Уточните в своей ИФНС, что лучше указать в ответе, если подадите уточненную декларацию, просто сообщить, что внесены изменения и подана уточненная декларация или в ответе заменить значения по ГТД.

    Поделитесь их ответом, пожалуйста.

  10. Добрый день!
    Светлана, подскажите, пожалуйста, если нужно полностью удалить запись с ГТД о которой писала выше какие нужно выполнить действия после оформления сторно? Или нужно открывать период и там поправлять?

  11. Если необходимо удалить запись и не надо создавать новую, то создаете только документ Сторно, Формирование записи книги покупок (той же датой, что и Сторно) не создавайте.
    В Доп.листе будет запись только с отрицательными значениями, т.е. обнулит вашу первоначальную неверную запись.

  12. Светлана, спасибо! В уточненный расчет по НДС все попало!
    После того как проведу все вышеуазанные операции, сдам декларацию какие-то операции по ЕНС нужно делать в 1С, чтобы сальдо сошлось?
    По сч. 68.08 все сторно отразились. Карточку прилагаю.
    А какой оформить документ, чтобы досписать неоплаченную сумму со счета 68.90. ? Операции по единому налоговому счету со статусом Налоги (начисление)?

Комментарии закрыты.