Уменьшение УСН на страховые взносы уплаченные досрочно в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна К.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Добрый день!
При расчете авансового платежа по УСН за полугодие 2023 г. почему то в уменьшение попадает часть оплаченных страховых взносов с предела 300 000,00. Перепровела уже все документы. Помогите разобраться, пожалуйста

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Татьяна!

    Уточните, пожалуйста формировали заявление о зачёте в программе на эту оплату?

  2. Добрый день!
    Спасибо, разобралась. Все получилось.

  3. Отлично, что разобрались, Татьяна🙂

    Поделитесь, пожалуйста, в чём была проблема 🙏, это может помочь другим пользователям с похожей ситуацией.

  4. Уменьшение на превышение попадает в расчет УСН в 3 кв.2023 г. — по сроку оплаты фиксированного взноса (03.07.2023 г.). И не важно, что ты заплатил раньше. ИФНС в ЛК налогоплательщика эти деньги списывает тоже в срок, закрепленным законодательством — 03.07.2023 г. Сделала в программе документ Операция по ЕНС, все заполнила, срок уплаты 03.07.2023г. — и все попадает и в расчет УСН за 9 месяцев, и в КУДиР в лист уменьшение УСН.

  5. Татьяна, если имели в виду, что заплатили СВ 1% с дохода свыше 300 тыс. за 2022 досрочно в 2023 т.е. до срока уплаты 03.07.2023. Например, 01.06.2023 и хотели сразу уменьшить УСН на эту сумму, то надо было подать Заявление о зачете переплаты в налоговую не позднее конца 2-го квартала. Оптимально за несколько дней до окончания квартала.
    Без Заявления, как вы совершенно верно указали, спишут сами по сроку платежа — 03.07.2023. Подробнее
    Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы досрочно с 2023 года в 1С
    Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы с 2023 года в 1С
    .

     1

Комментарии закрыты.