Добрый день, такой вопрос . По договору на создание интеллектуальных систем получен аванс от заказчика с НДС , перечислен аванс субподрядчику с НДС. Так как спецификации уточняются по мере выполнения работ, то субподрядчик выполняет поставки и работы с НДС и поставляет ПО без НДС.
В 2022 году был перечислен аванс по договору, учтена счет-фактура на аванс поставщика, далее была поставка в том числе и ПО , которое НДС не облагается. В этом случае, как зачитывается аванс , ранее уплаченный подрядчику ?( по договору прописан порядок зачета аванса , пропорционально поставленному оборудованию , оказанным услугам ) .
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Лилия!
Например стоимость работ по договору 72 000 в т.ч НДС 12 000 и оборудование 20 000 без НДС, в 1С предлагаю сделать технически два договора — по одному расчеты с НДС, по другому без НДС.
Вы оплатили аванс 50% поставщику Д 60 К 51 сумма 36 000 в т.ч НДС 6 000 и 10 000
Вычет НДС с выданного аванса Д 68.02 К 76 ВА сумма 6 000
— поступает оборудование БЕЗ НДС Д 41 К 60 сумма 20 000 — в 1С по договору без НДС
— подрядчик частично выставляет акт Д 44 К 60 сумма 7 200 в т.ч НДС 1200, в 1С по договору с НДС.
Если в договоре прописано условие о пропорциональном зачете аванса, то в документе Поступление выбираете вариант Способ зачета аванса — По документу и выбираете свой документ оплаты.
В графе Сумма ставите сумму, которую хотите зачесть.
Проводите документ и проверьте проводки по ДтКт. Также проверьте, что все устраивает по ОСВ по счету 60 с максимальной аналитикой (контрагент, договор, документ расчетов с контрагентом) с отбором только по этому поставщику.