Здравствуйте, 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1709) редакция 3.0 (3.0.133.27)
По ИП отразила в учете Заявление о зачете налога (1% за 2022; 1% за 2023; фикс взносы за себя за 2023). Затем провела закрытие года 2023.
В УСН у меня не применился налоговый вычет по 1% за 2022 год.
т.е. программа отражает в рег.учете 1% за 2023, за 2022 год 1% был начислен — в декабре 2022, а уплачен 5 июня 2023, при этом к вычету по УСН данный налог не принимается.
Помогите пожалуйста разобраться, что сделано не верно, какие документы вам нужно выслать?
С уважением, Елена.
Все комментарии (14)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Обновите сначала программу, пожалуйста,
в новых релизах внесены изменения,
в т.ч. и связанные с заявлением о зачете средств с ЕНС в счет предстоящей обязанности по уплате страховых взносов ИП за себя.
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
После обновления перепроведите все операции, связанные с зачетом.
Если ошибка не уйдет, напишите.
Анна, хорошо, спасибо, завтра сделаю, по результату отпишусь
Анна здравствуйте, ничего не изменилось. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1709) редакция 3.0 (3.0.137.39)
Приложение SV-IP-za-22-v-srok_BE8.pdf
Посмотрите, пожалуйста, вложение — алгоритм для подобной ситуации.
Материалы по теме:
ИП УСН доходы, уменьшение аванса по УСН в 2023 на взносы за 2022 в 1С
ОБратите внимание:
1. Обязательное условие зачета — положительный остаток не менее этой суммы должен сохраняться до установленного законом срока уплаты взносов,
т. е. все это время нельзя допускать отрицательного сальдо на ЕНС, чтобы зачтенные суммы не были использованы на его погашение.
2. Заявление о зачете и все операции по ЕНП рекомендуется делать из раздела Задачи организации.
3. Должна быть создана Операция по ЕНС для отражения 1% за 2022 в составе ЕНП.
Анна, не получается.
Операция по ЕСН для отражения 1% за 2022 в составе ЕНП — есть.
Заявление из раздела Задачи не дает сформировать, равно как и взносы за себя за 2 квартал не дает сформировать из раздела Задач (из раздела Задач нажимаю на формирование заявления о зачете — открывается не активное окно)
Кстати с зачетом и остатком на конец года по фикс. взносам за 2023 и 1% за 2023 проблем нет, они корректно засчитываются, а вот 1% за 2022 год не засчитан. На конец года кредитовое сальдо.
Положительный остаток на ЕНС есть.
Покажите скан Операции по ЕНС для отражения 1% за 2022, пожалуйста
Скан приложила
Анна доброе утро, вы видели, я вчера вам отправила скан движения операции по ЕНС
Давайте попробуем внести исправления согласно рекомендации наших экспертов.
Сейчас 1% за 2022:
начислен в декабре 2022
Операция по ЕНС создана 06.06.2023
Уплачен 05.06.2023
Рекомендация:
Установить дату Операции по ЕНС раньше уплаты (например, 03.06.2023).
Затем все последовательно перепровести и выполнить Закрытие июня.
Из Задач организации перейдите по ссылке УСН Уведомление за 2 квартал в Помощник по УСН
и посмотрите, отразилась ли сумма 1% за 2022 по строке
Налоговый вычет взносы в фиксированном размере.
Перейдите по ссылке 2. Налоговый вычет… —
откроется Запись книги доходов и расходов УСН —
и довнесите данные по кнопке Создать на вкладке Расходы, уменьшающие сумму налога. уплаченные 05.06.2023 за 2022:
Дата и номер п/п, период Июнь, сумма оплаты в столбце ПФР
Перезакройте июнь.
Из Помощника по УСН создайте Уведомление об исчисленных суммах налогов и установите статус Сдано.
Проверьте результат по ОСВ 68.12, 68.90, 69
Анна, вроде получилось, только мне пришлось еще одну операцию вручную завести. Правильно я понимаю что в заявлении о зачете и в операции по ЕНС 1% я должна указать — Фиксированные взносы в ПФР (до 2023 года) с КБК 18210202140061110160, а не Страховые взносы ИП с дохода свыше предела с КБК 18210203000011000160?
Если все верно, то ОСВ 68.12, 68.90 и 69 зачлись все ок.
Тем не менее, в конце года в Декларации за год и в расчете налога УСН сумма к уплате равна сумме 1% за 2022г. (для справки, после уплаты страховых взносов за себя, 1% за 2022 и 2023 на текущий момент у нас переплата по УСН)
Я что-то совсем запуталась.
Скрин прилагаю.
Анна, еще один момент. Отразив Расходы, уменьшающие сумму налога в Записи книги доходов и расходов УСН, получается что за полугодие и 9 месяцев вычет превышает 13087,77 (так как 1% за 2022 уже входит в сумму зачета – 89 464,86) в конце года эта сумма сторнируется, но по итогам полугодия и 9 месяцев есть вероятность запутаться и заплатить налог в меньшей сумме, так как программа задвоила вычет в размере 1% за 2022 год и будет считать налог в меньшей сумме.
Предполагаю, что внимательно отслеживать эти движения, связанные с зачетами налога, все равно придется, как минимум до конца года.
Впереди еще полгода и наверняка будут изменения и в программе, и в законодательстве. Предугадать, как в конце года будут выглядеть те же самые данные в Декларации, невозможно.
Мы стараемся хотя бы корректно закрывать учет на текущий момент.
Не соглашусь с вами, учет получается не корректно закрыт