Добрый день!
НДФЛ на матвыгоду не насчитывается, но сама матвыгода регистрируется как доход и попадает в облагаемую базу в отчетах Анализ ндфл.
как правильно оформить в программе матвыгоду, чтоб доход и налог соответствовали друг другу?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
В документе Договор займа сотруднику есть флажок Материальная выплата облагается НДФЛ. Если он установлен, то сумма материальной выгоды отражается в отчетах по НДФЛ по ставке 35%. Если его снять, то отражаться не будет.
Но так как освобождение матвыгоды от обложения НДФЛ временная мера и действует только до 2023 года включительно, то если срок действия договора займа переходит на 2024 год лучше не отключать флажок расчета НДФЛ с материальной выгоды.
Если матвыгода отражается как доход, но налог не начисляется, то как соблюсти выполнение контрольных соотношений в 6-ндфл? Чтоб база*тариф=исчисленный ндфл
Приложение
Я попробовала в демо-базе, при установленом флажке рассчитывается матвыгода с займа, отражается в аналитических отчетах по НДФЛ, например, в Подробном анализе НДФЛ по сотруднику есть строка со ставкой 35 %, но ни в справку 2-НДФЛ, ни в отчет 6-НДФЛ по ставке 35% нет данных.
Из аналитических отчетов эту ставку тоже можно убрать. Для этого в Настройках — Расширенные — Фильтр нужно добавить фильтр Ставка и выбрать только те, которые вам нужны.