Добрый день, работаем в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.129.13). При проверки ОФР и декларации по прибыли образовалась разница в 4250 руб. Это сумма штрафов ГИБДД за год-приказы и заявления сотрудников о готовности возместить сумму штрафа есть. Подскажите пожалуйста, что необходимо из 1С предоставить налоговой или достаточно дать пояснения?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Приложите скрин требования и поясните ситуацию полно и подробно, что конкретно произошло и как это отражено в учете и отчетности по БУ и НУ.
В ОФР отразили доходы в виде штрафов, а в декларации по прибыли не отразили — почему так (нормативная база).
Или наоборот и тоже почему так (нормативная база).
Добрый день. Прошу прощение, нахожусь в отпуске-требование скан отправить не могу. В БУ-штраф ГИБДД учитывается в целях бухгалтерского учета в прочих расходах (п. 12 ПБУ 10/99) и отражается на счете 91.02.В НУ штрафы не учитываемые в целях налогообложения (п. 2 ст. 270 НК РФ). Сумму возмещения ущерба удержанную с виновного лица на основании его согласия включаем в доходы в целях налога на прибыль (п. 3 ст. 250 НК РФ). В ОФР и декларации по прибыли мы отразили доход в виде возмещенного ущерба с виновного лица в размере 4250 руб, в ОФР расход в виде штрафа отражен как прочие расходы, в декларации по налогу на прибыль данный расход не отражен, т.к. не учитываемый в НУ. И вот и образовалась разница в 4250, на которую и ссылаются в требовании. Машины мы приобрели в прошлом году, до этого разниц в БУ и НУ не было. Скажите пожалуйста, может я неправильно в 1С принимаю?
Здравствуйте!
Так и укажите в ответе, что разница в размере 4250 руб. составила сумма штрафа ГИБДД, который на основании п.2 ст. 270 НК РФ относится к расходам, не учитываемым при налогообложении.
Добрый день, хорошо. Спасибо.