Ошибки при изменении СПИ для полностью самортизированных ОС в 1С

Вопрос задал Виктория К.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый день! На конец 2021г. числилось самортизированное ОС стоимостью 75712. Срок ПИ 13мес, истекший срок ПИ- 40 мес. Все сделала по инструкции при альтернативном переходе кроме документа «изменение элементов амортизации ОС» Его не делала. При закрытии года программа сделала проводки Дт 84 -Кт 02.01- 157248руб. (75712- (75712/13х40)). В «закрытии месяца»В баланс попадает амортизация 232960. Получается так, что на конец 2021г. на 02 счете остаток 74712, а на 01.01.2022-232960. Мне кажется я не доделала что-то т.к. в ведомости по амортизации остаточная стоимость -157 248,00

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    В Справке-расчете корректировки амортизации при переходе на ФСБУ 6:

    новый СПИ в графе 7 = гр.8 + тот срок, который вы для него установили дополнительно.

    А у вас гр.7 < гр.8 и потому все дальнейшие расчеты производятся неверно.

  2. Нужно для этих объектов переустановить новый срок ПИ? Если я хочу, чтобы новый срок ПИ был еще 2 года, то я к гр 8 их прибавляю т.е. 31.12.21г. ставлю 64 (40+24) как в скрине? Что сейчас сделать? Отменить закрытие месяца, Поставить новые сроки, заново перезакрыть год и подать корректировочный баланс?

    1. Сначала сделайте резервную копию базы:
      Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить

      Все, что вы предлагаете сделать, правильно, кроме того, что корректировочный баланс за 2021 год сдавать не надо.

      Нужно сдать пояснения к балансу 2022 года о произошедших изменениях.
      ПОЯСНЕНИЯ К БУХОТЧЕТНОСТИ

      Дополнительно:
      Бухгалтерская отчетность за 2022 в 1С
      Пояснения к БФО в т.ч. пояснительная записка. Законодательство
      .

  3. Так у меня же на конец 2021 года не правильная амортизация получилась. Если я все переделаю, то и на 08 счете на конец 2021г. будут другие остатки. и в баланс 2022 года за 21г встанут другие суммы.

    1. Из-за возможности применения альтернативного перехода на новые ФСБУ остатки в БФО и остатки в программе на 31.12.2021 не совпадают практически у всех.

      БФО за 2021 не корректируется, изменения расшифровывают в Пояснениях к БФО за 2022.

      В БФО 2022 вручную проставляют данные за 2021 такими, какими они были в БФО, который сдавали за 2021.

Комментарии закрыты.