Добрый день! Помогите,пжл,разобраться в формировании БФО за 2022г , в связи с переходом на ФСБУ 6-альтернативным методом, ФСБУ 25- перспективным методом . Мы ООО на ОСНО, микропредприятие предприятие( но с большим кол-вом ОС). После перехода (использовала вашу инструкцию) в БФО упрощен. стр.1150 и 1300 стали отрицательными. В отчете финансовых результатов Чистая прибыль стала тоже отрицательная.
В чем может быть ошибка? Такой баланс нельзя в ФНС сдавать(((
Все комментарии (23)
Комментарии закрыты.
Таблица по переходу на ФСБУ 6
Добрый день!
Организации, имеющие право использовать упрощенные способы ведения БУ, могут применять новые стандарты перспективно, без пересчета остатков. Поэтому в 1С в упрощенном балансе предыдущие периоды не пересчитываются, независимо, какой переход был выполнен: перспективный или альтернативный.
Если сдаете отчетность по упрощенной форме откорректируйте входящее сальдо на 31.12.2021 с учетом корректировок по альтернативному переходу на ФСБУ 6 вручную.
Переход на ФСБУ 6 в БФО по упрощенной форме в 1С
Изменения по Переходе отражаются в бухгалтерском балансе, Отчете об изменениях капитала, пояснитеной записке.
Финансовый отчет изменения не затрагивают.
Предполагаю, что ошибка у вас связана не с Переходом.
___
Материал по теме
Алгоритм перехода на ФСБУ 6/2020, ФСБУ 25/2018 в 1С
Раскрытие перехода на ФСБУ 6 и ФСБУ 25 в бухгалтерской отчетности 2022 в 1С
Сопоставимость данных в балансе за 2022 и 2021 в связи с переходом на ФСБУ 6 и ФСБУ 25 в 1С
.
«Предполагю, что ошибка у вас связана не с Переходом.»
Подскажите,пжл, что можно проверить? не могу найти где произошла ошибка((
Создайте копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
В копии базы сформируйте отчетность за 2021, сверьте с тем что сдали.
Если есть расхождения, то на какую сумму, может быть эта сумма знакомая.
Сформируйте ОСВ за 2021, есть изменения или все ок.
Т.е. вам надо понять остатки по счетам на 01.01.2022 верные или нет.
Еще вариант-перепровести весь 2022, еще раз сформировать ББ.
Но только все в КОПИИ базы.
Увидела расхождение в переходящих остатках 31.12.21 на 01.01.22.
Я задавала вопрос в БухЭксперт,кажется в начале 22г, сказали так и должно быть. А сечас формирую БФО , а там строки стали с отриц.значением. Я сформировала документы Элементы амортизации (прикладываю). ПЕревод ОС в малоценное оборуд. (прикладываю) .
Может в них не верно сформировалось?
Мне кажется, в документе Элементы амортизации что-то не верно
Проводки стоят 91/02
Анализ сч.02
Были исправит.проводки, делала тоже с экспертом БухЭксперт.
Все в кучу наслоилось, теперь не могу сообразить,что не верно?((
Оксана,я сформировала полный Баланс, там минусов нет. Только в Отчете о прибылях и убытках чистаяя прибыль с минусом за 2021г
Спасибо за скрины.
Внешне в документах Изменение элементов амортизации все верно. Так как были внесены изменения по СПИ, то при Переходе на ФСБУ программа выполнила корректировку амортизации.
Изменение СПИ вы внесли по ОС, которые продолжаете использовать?
Если так, то все верно.
ОС, стоимость которых ниже лимита, но продолжают использоваться, перевели в МОСы документом Перевод ОС в малоценное оборудование.
Эти ОС самортизированы в НУ?
Если да, то тоже все оформлено верно.
Эти изменения у вас отразились по счетам 01 и 02, это видно из ОСВ. Это тоже верно.
Доначисление амортизации за прошлый период внешне тоже заполнен верно.
Я правильно понимаю, что ОС ранее не была отражена первоначальная стоимость? Вы ее отразили вместе с доначислением амортизации. По счету 02 данные не задвоены?
Получается, что в балансе данные сейчас верные?
Т.е. данные из баланса за 2021 соответствуют данным баланса за 2022 в графе — На 31 декабря 2021?
По ОФР — данные в 2021 были другие?
Построчно сверьтесь, пожалуйста.
Переход на ФСБУ не отражается в ОФР.
Разница на сумму, по которым начислили амортизацию за прошлый период?
«Доначисление амортизации за прошлый период внешне тоже заполнен верно.
Я правильно понимаю, что ОС ранее не была отражена первоначальная стоимость? Вы ее отразили вместе с доначислением амортизации. По счету 02 данные не задвоены?»
Да, задваивает сч.02. Были сделаны проводки
01.01/02.01 отраж.перв.ст-ти
91.02/02.01 отраж неучт.суммы амортиз СУММЫ одинаковые
Потом Закрытие месяца/Переход на ФСБУ 6 — автом.проводка 02.01/84.01 эта удвоенная сумма закрывалась.
Сейчас , вдруг, последняя проводка пропала в ОСВ, хотя при открытии операции Переход на ФСБУ 6 -все проводки на месте.
поэтому ,как я понимаю, все пошло на минус((
В копии убрала Операции в ручную по исправлению первонач.ст-ти, все собралось идеально))
Проводку из операции убрали, а как теперь счет 02 не красный?
Это проводки до удаления исправительных проводок 01/02 и 91.02/02
После удаления исправит.проводок
Остаток по счету 02 сейчас верный?
После выбора отчетный и межотчетный период все вижу, остаток стал верный. Баланс собрался тоже без минусов (ПОЛНЫЙ).
В форме 2 остатки на декабрь 2021г по стр. 2350, 2300,2400 с большим минусом. Это так и должно быть? Или нужно вручную откорректировать на остатки прошлого года?
Но как оказалось, все мои усилия по пересмотру Элементов амортизации напрасны, амортизацию не считало весь 2022г.
Декларацию по прибыли еще не сдала, подскажите,пжл, как можно сейчас исправить начисление амортизации за 2022г?
Пыталась начать амортизировать ОС с измененным СПИ, НО амортизация не считается. Тянет стоимость для расчета амортизации из документа ПРИНЯТИЯ К УЧЕТУ ОС
В форме 2 остатки на декабрь 2021г по стр. 2350, 2300,2400 с большим минусом. Это так и должно быть? Или нужно вручную откорректировать на остатки прошлого года?—здесь нужно понять из-за чего изменились остатки. Они изменились на сумму доначисленной амортизации документом Операции, введенные вручную. На эту сумму изменилась ОФР?
___
По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Новый вопрос про амортизацию, задайте, пожалуйста, отдельно здесь
Личный кабинет
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Спасибо за понимание!
«На эту сумму изменилась ОФР?»- Да
Скиншоты приложила, это сумма по исправит.проводкам
Поняла, спасибо.
В ОФР в столбце данные за 2021 указываете с учетом изменений.
Исправление существенной ошибки будет отражено в текущей отчетности – ретроспективно пересчитываются неверные показатели прошлых периодов, затронутых ошибкой (в нашем случае – 2021) (пп. 2 п. 9 ПБУ 22/2010).
Исправления в бухотчетности 2022 в 1С
.