Добрый день. В связи с переходом на ФСБУ6 пересчитались показатели строк отчета о фин результате за 2021 год: 2412 — была (157), стала 228 и 2460 — была 0, стала 385 (расшифровку прилагаю). Строка 2400 увеличилась на 385. При этом нераспределенная прибыль в балансе (1 форма) увеличилась с 151123 на конец 2021 года до 155534, т.е. на 4411, а в отчете об изменении капитала корректировка за счет изменения в учетной политике 4026. Не могу понять, что эта за сумма 385 тыс. руб.? Ошибка или какая-то корректировка из-за изменения временных разниц? И почему ОФР изменился на 385, а нераспределенная прибыль на 4411. Как правильно это отразить в отчете об изменении капитала?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Приложите, пожалуйста, скрин «О программе».
Уточните, пересчитались показатели за 2021 год в отчетности за 2021 год или за 2022 год?
Сделала для вас подборку материалов по отражению в отчетности перехода на ФСБУ 6, посмотрите, пожалуйста:
Переход на ФСБУ 6 в бухотчетности за 2021 и 2022 в 1С
Заполнение БФО 2021 при переходе на ФСБУ 6, ФСБУ 25
Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по альтернативному алгоритму
Бухгалтерская отчетность за 2022 в 1С
Влияет ли переход на ФСБУ 6 на ОФР при ПБУ 18 в 1С
Как заполнить Отчет об изменениях капитала за 2022 в связи с переходом на ФСБУ 6/2020 альтернативным способом в 1С?
.
Показатели пересчитались в бухгалтерской отчетности за 2022 год, но в колонках за 2021 год.
Конфигурация у вас отраслевая.
Мы консультируем по типовой 1С Бухгалтерия 3.0.
Не все наши рекомендации могут сработать, смоделировать вашу ситуацию мы не сможем т.к. такой базы у нас нет. Там могут быть свои нюансы.
Поэтому, пробуем с вами сначала общий алгоритм:
Если в балансе пересчитались показатели, то это верно.
В ОФР данные за 2021 год меняться не должны.
При применении ПБУ 18 могут быть проводки Д 77 К 84, Д 84 К 77, Д 09 К 84, Д 84 К 09.
Но это опять же балансовые счета — есть влияние на БФО, но в части баланса, корректировки идут со счетом 84, не 99.
Попробуйте на КОПИИ базы отменить закрытие месяца декабря 2021 г. (по кнопе Отменить закрытие месяца). Пропустить операции по переходу на ФСБУ и выполнить закрытие месяца. Затем выполнить операции по переходу на ФСБУ. Релиз должен быть актуальный.
Дополнительно по теме:
Алгоритм перехода на ФСБУ 6/2020, ФСБУ 25/2018 в 1С при ПБУ 18
Если не получается по общему алгоритму что-то, то по вопросам работы в отраслевой конфигурации надо обращаться к вендору, который указан в О программе.