Здравствуйте, вопрос по ОДДС в свете Единого платежа с 2023. Теперь практически все налоги оплачиваются одним платежом, например единой суммой: НДС, прибыль, налог на имущество, НДФЛ и страховые взносы. Для целей ОДДС это разные статьи расходов движения денежных средств. Реализована ли возможность в 1С Бухгалтерия, разбить данный платеж в банковской выписке по статьям расходов ДДС?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
С 2023 года все платежи идут на ЕНС, без детализации по каждому налогу.
Списание с расчетного счета — Уплата налога. Налог — Единый налоговый платеж. Получатель — МИ ФНС России по управлению долгом. Счет — 68.90.
Статья расходов, например, Прочие налоги и сборы — начинка в Вид движения — Прочие платежи по текущим операциям.
Проводка по всем платежам в бюджет на ЕНС: Дт 68.90 Кт 51.
Автоматизация ОДДС с учетом перехода на ЕНП будет в 1С к отчетности за 2023.
Подробнее
Статья расходов в Списании с расчетного счета по уплате ЕНП для ОДДС (налог на прибыль, НДФЛ, страховые взносы) в 1С
.
Мария добрый день, спасибо большое. Правильно ли я поняла, что в ОДДС теперь не будет возможности автоматом отнести НДФЛ и страховые взносы в «оплату труда».
Несколько иначе.
В Списании с р/с не требуется выделять НДФЛ и страховые взносы в целях ОДДС, как «Оплата труда».
Аналогично — налог на прибыль.
Потому что на момент списания денег никто не знает, как их разнесет ФНС на ЕНС с учетом ст. 45 НК РФ.
Даже если в 2023 вы отправите платежки с оформлением «по-старому» и укажите, что это НДФЛ. Налоговая эту сумму может разнести на другой налог/взнос.
Поэтому в 1С данные для ОДДС будут браться уже с учетом распределения суммы ЕНП на ЕНС — не из Списания с р/с, как ранее.
Как это будет реализовано в 1С — увидим, когда выйдет обновление.
В 1С будет автоматическая разбивка в ОДДС для налога на прибыль (стр. 4124), НДФЛ, страховых взносов (стр. 4122). Сейчас ее нет. Ожидаем автоматизацию к отчетности за 2023 год.
Мария, благодарю за развернутый ответ.