Добрый день.
Помогите, пожалуйста, разобраться.
Задолженность по заработной плате на 01.01.2023 сентябрь-декабрь 2022г.
Правильно ли я понимаю, что из Переноса расчетов налогов и взносов задолженность по НДФЛ на 01.01.2023 нужно удалить, т.к формируется проводка Д68.01.1/К68.90. И при выплате зп подаем Уведомление об исчисленных суммах налогов, которое в свою очередь формирует ту же проводку Д68.01.1/ К68.90, тем самым задваивая сумму на ЕНС. Или есть другой регламент.
Спасибо.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1704)
редакция 3.0 (3.0.130.22)
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Начисляете НДФЛ Д 26 К 68.01.1.
После выплаты дохода подаете Уведомление Д 68.01.1 К 68.90.
Уплачиваете ЕНП в части НДФЛ Д 68.90 К 51 — задвоения по проводкам нет, все четко закрывается.
Дополнительно
Ответы на горячие вопросы по НДФЛ и страховым взносам в программах 1С в 2023 году
Материалы по ЕНС и ЕНП здесь.
Добрый день.
Да, все правильно, но если мы говорим о начислениях и задолженности 2022г. по НДФЛ.
У нас получается:
1. Начисляете НДФЛ Д 26 К 68.01.1. сентябрь -декабрь 2022
2. Помощник перехода на ЕНС по НДФЛ Д 68.01.1К 68.90 автоматически формирует проводку
3. После выплаты дохода подаете Уведомление Д 68.01.1 К 68.90.
4. Уплачиваете ЕНП в части НДФЛ Д 68.90 К 51
Правильно я понимаю, пункт 2 убираем вручную и задолженность на 01.01.23 не переносим?
Вы все совершенно верно поняли.
Долга по НДФЛ в вашем случае нет т.к. доход не выплачен.
Пункт 2. Помощник перехода на ЕНС по НДФЛ Д 68.01.1К 68.90 автоматически формирует проводку — надо убрать.
Все, что заполняется в Помощнике перехода на ЕНС надо анализировать и корректировать в ручном режиме при необходимости по своей конкретной ситуации.
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
.
Спасибо за помощь!