У нас НКО. Самозанятый оказал услуги в по договору в феврале, в апреле прошла оплата по акту от февраля на сумму 61300 р. До настоящего времени самозанятый не прислал чек на получение денег. Как нам быть? Надо ли делать расчет страховых взносов и НДФЛ в ЗУП?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Самозанятый не предоставил чек, НДФЛ в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как учитывать расходы, если самозанятый перешел на ИП и не выдал вовремя чек Добрый день! Возникла ситуация: 1. Заключен договор оказания услуг с самозанятым. 2. Самозанятый принял заказ, оказал услуги, получил оплату (сумма…
- Можно ли совмещать ИП УСН 15% и самозанятого Добрый день! Самозанятый открыл ИП (доходы минус расходы). Может ли он совмещать 2 режима? Как самозанятый продавать услуги, а на…
- Самозанятый, почему не отражается, что контрагент есть в базе ФНС в 1С 1с Бухгалтерия Проф. версия 3.089.54 (облако) -не корректно отображается самозанятый ( хотя он есть -проверяла на налог ру.), в 1с…
- Чек ККТ при получении безналичной отплаты от самозанятого Добрый день, подскажите пожалуйста. Наш покупатель - самозанятый, мы планируем оказывать ему услуги от ООО, кассового аппарата у нас нет.…
Статьи по этой теме
- ПФР назвал случаи, когда самозанятых нужно включить в СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ Источник: Письмо ГУ-ОПФР по г. Москве и МО от 11.10.2022 N Т-210-6/11721-22 Информация для: компаний, работающих с самозанятыми лицами Сведения…
- Можно ли принять на работу бывшего самозанятого? Источник: сообщение ФНС Информация для: работодателей ФНС разъяснила, какие риски возникают у компании при найме в штат сотрудника, который раньше…
- Можно ли ООО на УСН (доходы) работать с самозанятыми? Можно ли ООО на УСН (доходы) работать с самозанятыми? ООО на УСН может работать с самозанятым: никаких ограничений на эту…
- Ювелиры не могут работать на НПД с 2022 года и УСН с 2023 Источник: Письмо Минфина от 07.10.2022 N 03-11-11/97087 Информация для: самозанятых и упрощенцев Производители товаров, подлежащих обязательной маркировке, не могут работать…
Здравствуйте!
Моменты требующие уточнения.
— с самозанятым вы заключали договор ГПХ;
— оплата была единичная;
— физ. лицо подтверждал статус самозанятого?
Обязанность передачи чека налогоплательщиком НПД заказчику услуг установлена Законом N 422-ФЗ.
Исчислить и уплатить НДФЛ, страховые взносы у вас возникает если на момент оказания услуг, физ. лицом было утрачено право на применение НПД. Проверить статус самозанятого на любую дату можно на сайте ФНС https://npd.nalog.ru/check-status/
Так же вы не сможете учесть эту сумму в расходах, т.к. акт без чека от самозанятого не является подтверждением расходов.
Для того, что бы обезопасить себя от неприятных моментов и снизить риски, обратитесь в налоговую лично или в сервис «Обратиться в ФНС России», размещенный на официальном сайте ФНС России. Сообщите о факте нарушения указав данные самозанятого и сумму оплаченную за услуги.
Договор был заключен на оказание услуг, оплата была единичная, на момент заключения договора и выплаты по договору ФЛ подтверждал статус самозанятого.
Если на момент действия договора и оплаты у самозанятого был статус НПД (февраль и апрель 2022), то сейчас в декабре 2022 или январе 2023 нам не надо начислять страховые взносы и НДФЛ на уплаченную сумму, а только сообщить в налоговую, правильно я понимаю?
«Исчислить и уплатить НДФЛ, страховые взносы у вас возникает если на момент оказания услуг, физ. лицом было утрачено право на применение НПД» — в каком законодательном документе отражено это право, скажите пожалуйста.
По первому сообщению: да, всё верно
По второму п. 10 Письмо Минфина от 20 февраля 2019 г. N СД-4-3/2899@
Спасибо
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.