Добрый день,
Подскажите пожалуйста ситуация следующая, закончился договор лизинга, провожу выкупную стоимость по предмету лизинга и по счету 76.07.9 образуется кредиторская задолженность в сумме НДС. По акту сверки никакой задолженности нет. Поступление предмета лизинга вводила предыдущий бухгалтер, не могу разобраться в чем дело. Если убирать сч-фактуру на выкуп то все становится в ноль.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Светлана.
Нужно проанализировать еще раз все взаиморасчеты по лизингу с самого начала.
Проверить переход на ФСБУ 25. При переходе какую стоимость указали? Какой был переход? Подскажите когда начало договора лизинга?
Можно подробнее как все оформляли с цифрами.
Добрый день,
Данные объекты не учитывались при переходе на ФСБУ 25, потому что договор заканчивается в 2022г. Я читала, что можно не указывать. Начало договора лизинга 01.07.2019г. Прикрепляю документ поступления, но вводила его предыдущий бухгалтер и вероятно что-то сделала не так ручными корректировками
Учет лизинга у лизингополучателя, если объект на балансе лизингополучателя до 2022 в 1С (ПРОФ)
Все верно, прошлый бухгалтер принял к учету НДС при поступлении предмета лизинга. А не должен был.
Используется документ Поступление оборудования, а должен документ Поступление в лизинг.
Проверьте, что стало с суммой на 19.01
Добрый день, счет закрылся документвми поступление в лизинг. карточку прилагаю
И в конце она переносит остаток суммы операция вручную на 76.07.09. Но вероятно, бухгалтер забыла про сумму НДС с выкупа . Как теперь исправить ошибку. Выкуп на 1500 в том числе НДС 250 рублей
Добрый день, Светлана.
Да, бухгалтер ошибочно учел НДС на 19.01 вместо 76.07.9
Вам нужно этот остаток учесть на 76.07.1.
Введите до выкупа лизинга документ Операция, введенная вручную:
Дт 76.07.9 Кт 76.07.1 — сумма НДС
Добрый день,
Операцию вручную сдалала, но остался НДС по Кт на счете 76,09.
счета 76.07.99 и 76.07.1 закрылись
31.12.22 я сделала еще корректировку долга
Добрый день, Светлана.
А там он откуда появился? В связи с чем делали корректировку долга?
Вам нужно прямо взять и на листочке выписать все суммы, самостоятельно пройтись по вашему договору, каждому месяцу, сверяя остатки, где-то у вас не доучтено еще или учтено лишнее. Мне это не найти, т.к. ваших всех сумм я не вижу, да и прошлый бухгалтер задал вам задачку использовав не те счета.
Можно прямо в копии переделать пример и сверить его с вашими данными. Так вы быстрее определите, что именно у вас должно быть в конце и приведете именно к таким остаткам
И главное, нужно выверить все суммы, а только потом делать выкуп