НДФЛ с Аванса

Вопрос задал Елена М.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.23.458)
Зарплата декабря выплачивается 9 января.
Аванс выплачен без учета НДФЛ. Климова на семинале сказала, что это доход 2022 года и в справки должен попасть в 2022 год. Как при окончательном расчете ЗП разделить налог на 2022 и 2023 год? У части сотрудников Аванс считался бы по 15%.

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте! Чтоб разделить налог в программе, необходимо было выплачивать аванс с удержанием НДФЛ. Если Вы выплатили аванс без удержания НДФЛ, то у Вас сейчас вся зарплата за декабрь будет отнесена к 2023 году. Посмотрите нашу публикацию: Зарплата за декабрь 2022 года: когда выплачивать и как отразить в 6-НДФЛ?.

  2. Да. Сейчас так считается. Но Климова говорит, что Аванс это доход 2022 года. Значит и при расчете ЗП за декабрь в январе, НДФЛ должен быть и за 2022 год (ведь там его не перечисляли) и за 2023 — остаток

  3. И в справку 2 НДФЛ аванс должен попасть в 2022 год. А значит и НДФЛ с него

  4. Мы с позицией Марины Аркадьевны в этой части полностью согласны. Однако в ЗУП единственный вариант автоматически отразить в ЗУП доход в виде аванса декабрем — проводить его с удержанием НДФЛ. Если этого делать не хотите, то к сожалению, остается только вручную редактировать отчеты 6-НДФЛ за 2022 год и все отчеты 2023 года удаляя из них аванс декабря С годовыми вообще очень трудоемко, поскольку корректировать надо по каждому сотруднику.

    Проще будет так: Вы можете задним числом провести расчет аванса с удержанием НДФЛ, и корректировать только раздел 1 в годовом отчете и в отчете за 1 квартал. (в годовом нужно будет убрать удержание НДФЛ с аванса, в отчете за 1 квартал добавить).

  5. Спасибо. делаем по 2 варианту.

Комментарии закрыты.