Сторно документа (частичный возврат поступления услуг)

1. Здравствуйте!

   Сторно и приход денежных средств проведите в один день.

   По ОСВ 60 счета видно, что висит сальдо в разрезе субконто, документы не закрыты.

   Пришлите, пожалуйста, проводки документа Поступление на расчетный счет по возврату денежных средств от Поставщика услуг.

   1. Светлана, спасибо Вам большое! Все закрылось корректно!

      1

      1. Рада, если смогла помочь!

2. Направляю проводку по поступлению

3. Висит сальдо по сторно и сальдо по курсовым разницам (которые после возврата валюты не должны начисляться).

4. Сумма сторно в Евро отличается от суммы поступления в Евро.
   Поступление на р/с = 4910,37 евро
   Сторно поступления услуг = 4890,37 евро

   Если действительно Поставщик вернул на 20 евро больше, то это уже аванс.

   Проведите все операции по возврату в один день: сторно поступления, поступление на расчетный счет возврата денежных средств.

   Затем необходимо закрыть между собой сторнированный документ Поступление услуг и Поступление на р/с.

   Сделайте это документом Операция, введенная вручную (Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную) (см.приложение).

   Если бы сумма сторно соответствовала сумме поступления (в евро), то при закрытии месяца, и запуске процедуры Переоценка валютных средств, посчиталась бы только курсовая разница на дату документа Поступление услуги и на дату Сторно.

   А сейчас будут считаться курсовые разница по Поступлению на расчетный счет (в связи с большим возвратом денежных средств).

5. Также подскажите, пожалуйста, как нам возместить НДС ? Нужны ли дополнительные документы?

   1. Вы, наверно имели в виду восстановить НДС?

      Тогда, уточните еще такой момент, возможно Поставщик услуг предоставил корректировочные документы на поступление?

      Или просто уведомил о прекращении предоставления услуг и вернул деньги?

6. Светлана, да, восстановить НДС, поставщик просто уведомил о прекращении услуг. По документам есть только счет и акт с выделенным НДС
   Поставщик — иностранец, который оказывает электронные услуги, на тот момент мы оплатили счет с НДС .

   1. Иностранный поставщик состоит на учете в налоговом органе РФ?

      СФ была? Или только Акт?

      Для основания принятия к вычету НДС необходима счет-фактура (п. 1 ст. 169 НК РФ).

7. Иностранный поставщик состоит на учете в налоговом органе РФ? — ДА
   Был только Акт

8. Да, действительно, на основании п.2.1 ст. 171 НК РФ можно было принять к вычету НДС по электронным услугам от иностранного поставщика при наличии договора и (или) расчетного документа с выделением суммы налога и указанием идентификационного номера налогоплательщика и кода причины постановки на учет иностранной организации, а также документов на перечисление оплаты, включая сумму налога, иностранной организации.
   В редакции НК РФ от 01.10.2022 данный пункт утратил свою силу, на основании ФЗ от 14.07.2022г. №323-ФЗ.

   Помимо сторно Поступления услуг, создайте Сторно (Операция, введенная вручную) счет-фактуры, которую вы ввели на основании акта.
   На закладке регистра накопления «НДС покупки», в столбце Запись дополнительного листа укажите «Да», в столбце Корректируемый период укажите дату корректируемого периода (можно указать любую дату корректируемого периода(квартала)).

   Данная корректировка отразиться в доп.листе книги покупок за корректируемый период.

   1

Комментарии закрыты.