Вопрос по уменьшению налога ПСН

Вопрос задал Ольга Ж.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.126.18)
Вопрос во вложении

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Светлана!
    Вы пишите: » При формировании расчета расходов, уменьшающих налог ПСН за 2022г (Операции-Закрытие месяца) не попадает в расходы платежное поручение уплаты взноса с доходов свыше предела, оплаченное нами 21.06.2022 году за 2021г.
    Если мы ставим в списание с расчетного счета взносы не за 2021 год, а за 2022, тогда этот расход попадает в расчет.»

    В 1С зафиксирована, но не исправлена ошибка:
    Неверно отражаются расходы УСН по уплаченным взносам ИП с доходов в ПФР за прошлый год

    Код ошибки: 70009290
    Код(ы) обращения: HL-430305
    Статус: Принята к исправлению
    Зарегистрирована: 22.08.2022
    Уточните, пожалуйста в прошлом году совмещали УСН и ПСН.
    В 2022 г. только ПСН?

  2. да, совмещали, и в 22 тоже совмещаем УСН и ПСН, но в распределение расходов на УСН сумма взносов с доходов свыше предела попадает, а вот на ПСН-нет, только если в списании с расчетного счета исправляем период на 22 год , в 2021 тоже исправляли период на 21, а платеж был за 20 год. Как будто-бы платеж (сумма взносов с доходов свыше предела) за прошлый год, уплаченный в этом году сумму патена не уменьшает.

  3. Здравствуйте, Светлана!
    Приведите, пожалуйста скрин О программе.
    Правильно понимаю, что налог по УСН уменьшается на страховые взносы свыше 300 тыс., уплаченные в 2022 г. за 2021г.? Уменьшаются пропорционально доходам?
    Уточните у вас УСН 6% или 15%

    Материал по теме: Уменьшение стоимости патента на страховые взносы с 2021 в 1С
    Как считать страховые взносы с превышения 300 тыс. руб., если ИП совмещает УСН (доходы) и ПСН? .

  4. Спасибо за уточнение.
    Ждем ответы на вопросы выше. Это все взаимосвязано и одно влияет на другое.

  5. УСН 6% Про УСН не задавали вопрос. Закрытие месяца в 1С , речь идет о регламентной операции «Расчет расходов, уменьшающих налоги ПСН. УСН, по УСН страховые взносы с доходов свыше предела распределяются независимо от периода начисления, по ПСН, только, если меняешь в платежке период начисления на 22 год.

  6. Здравствуйте, Светлана!
    Проверила на релизе 3.0.127.49. ПСН уменьшается на сумму страховых взносов свыше предела верно, если в ПП указан 2021 г. Смотрите прикрепленный файл.
    Попробуйте обновить программу и перезакрыть месяц.
    Если ситуация не изменится вышлите Справка-расчет расходов, уменьшающих УСН.

Комментарии закрыты.