Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.126.18)
Добрый день. Подскажите как правильно отразить следующую ситуацию в 1С.
В феврале 2022г. нашей организацией были переданы комплектующие от основного средства (самортизированного) на калибровку (ремонт), стоимость калибровки оплатили сразу. Организация, занимающаяся калибровкой, отправила эти комплектующие для калибровки за границу. Но так начали вводить санкции, комплектующие не вернулись. Нами была выставлена претензия в адрес организации-исполнителя. В сентябре 2022 организация-исполнитель перечислила нам денежные средства (общим платежом) в сумме стоимости работ (135тыс\р) + 300000 (возмещение за комплектующие). В ПП был указан НДС с общей суммы 72 500р . Как отразить в 1С.? Нужно ли и как начислять НДС по данной операции и отражать его в декларации?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Мы консультируем по работе с программой 1С:Бухгалтерия. По данному вопросу я высказываю свое профессиональное суждение.
Сумма претензии в учете признается на дату признания претензии поставщиком или на дату вступления решения суда (п. 16 ПБУ 9/99, пп. 4 п. 4 ст. 271 НК РФ).
Суммы полученной неустойки НДС не облагаются (пп. 2 п. 1 ст. 162 НК РФ).
В программе начисление претензии оформляется документом Операции, введенные вручную.
Проводка: Дт 76.09 Кт 91.01 Статья — Штрафы, пени и неустойки по хозяйственным договорам к получению (уплате).
Флажок — Принимается к налоговому учету должен быть установлен.
Как покупателю отразить претензию поставщика?
.