Когда в документе Корректировка реализации надо выбирать Только в учете НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   По общему правилу, если не нужно корректировать налог на прибыль и БУ.

   Подробная справка по документу ниже.

   —

   Документ предназначен для регистрации исправленных первичных документов, переданных покупателю. Например, при выявлении продавцом ошибки при оформлении первичных документов или в случае согласованного между продавцом и покупателем изменения стоимости ранее реализованных товаров, работ и услуг.

   Документ можно ввести на основании документов Реализация (акт, накладная), Оказание производственных услуг, Отчет комиссионера (принципала) о продажах, Корректировка реализации.

   При вводе документа в шапке обязательно нужно указать в поле Основание корректируемый документ, который является основанием для ввода счета-фактуры выданного. Поле заполняется автоматически при вводе корректировки реализации на основании.

   Переключатель Корректировать НДС, бухгалтерский и налоговый учет и Корректировать только учет НДС определяет порядок отражения документа в учете.

   Значение переключателя Корректировать НДС, бухгалтерский и налоговый учет устанавливается в том случае, когда получение новых документов нужно отразить не только в учете НДС, но и в бухгалтерском и налоговом учете.

   • Переключатель устанавливается автоматически, если в поле Основание выбран документ Реализация (акт, накладная), Оказание производственных услуг, Отчет комиссионера (принципала) о продажах. В этом случае табличная часть документов заполняется автоматически. При этом данные, заполненные из документа основания, не редактируются.
   • При выборе других документов оснований переключатель становится недоступным. В этом случае для корректировки бухгалтерского и налогового учета следует использовать документ Операция (бухгалтерский и налоговый учет).

    

   Значение переключателя Корректировать только учет НДС устанавливается в том случае, когда автоматическое отражение корректировки в бухгалтерском и налоговом учете не предусмотрено или автоматическая корректировка не учитывает специфику корректируемой операции. В этом случае табличная часть документа может быть заполнена вручную.

   На основании документа Корректировка реализации можно зарегистрировать документ Счет-фактура выданный по гиперссылке Ввести счет-фактуру.

   В случае ввода нескольких корректировок одного документа реализации, по ссылке Исправляемый документ реализации можно перейти к исходному документу.

    

   Исправление в первичных документах

   Для регистрации исправленных первичных документов поставщика необходимо выбрать операцию Исправление в первичных документах в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладки:

   • Товары, Услуги, Агентские услуги
   • Дополнительно

   На закладках Товары,Услуги, Агентские услуги указываются сведения об исправлении ошибок в первичном документе.

   • Данные на закладках могут быть заполнены автоматически, если в колонке Основание шапки документа указан документ Реализация (акт, накладная), Оказание производственных услуг, Отчет комиссионера (принципала) о продажах.
   • Если счет-фактура был выписан на основании других документов — табличную часть следует заполнить вручную.

   После заполнения закладки Товары,Услуги, Агентские услуги следует изменить количество и (или) цену товаров (работ, услуг).

   При проведении документа выполняется аннулирование движений по исходному первичному документу в том налоговом периоде, в котором он был зарегистрирован, и формируются движения по исправленному счету-фактуре. При этом запись в книге продаж формируется автоматически.

   На закладке Дополнительно заполняются дополнительные сведения для печатной формы счета-фактуры.

    

   Корректировка по согласованию сторон

   Для отражения в учете продавца операции по изменению стоимости и (или) количества ранее реализованных товаров (работ, услуг), предусмотренного договором с покупателем, например, при выставлении корректировочного счета-фактуры, необходимо выбрать операцию Корректировка по согласованию сторон в меню Операция. После выбора операции нужно заполнить закладки:

   • Товары, Услуги, Агентские услуги
   • Дополнительно

   На закладках Товары, Услуги, Агентские услуги указываются сведения об исправлении ошибок в первичном документе.

   • Данные на закладках могут быть заполнены автоматически, если в колонке Основание шапки документа указан документ Реализация (акт, накладная), Оказание производственных услуг, Отчет комиссионера (принципала) о продажах.
   • Если счет-фактура был выписан на основании других документов — табличную часть следует заполнить вручную.

   После заполнения закладки Товары, Услуги, Агентские услуги следует изменить количество и (или) цену товаров (работ, услуг).

   При увеличении стоимости автоматически формируется записи книги продаж в периоде реализации.

   При уменьшении стоимости НДС может быть принят к вычету (абзац 3 п.1. статьи 169 НК). Для формирования записи в книге покупок необходимо сформировать регламентный документ Формирование записей книги покупок.

   На закладке Дополнительно заполняются дополнительные сведения для печатной формы счета-фактуры.

    

   3

Комментарии закрыты.