Организация в качестве подрядчика осуществляет ремонтно-строительные работы. Договор заключен на сумму 200 000 руб. Заказчик в феврале 2022 года перечислил аванс — 40 000 руб. Договором предусмотрена поэтапная сдача работ. В марте 2022 подписан акт о приемке выполненных работ по форме КС-2 на сумму 25 000 руб. В справке о стоимости выполненных работ и затрат (форма КС-3) отражены следующие удержания в соответствии с договором: 1250 руб. (5% как генеральному подрядчику), 1250 руб. (5% резервных, которые будут возвращены по истечении 2 лет), 1200 руб. (3% от суммы выплаченного аванса). Все удержания указаны с учетом НДС. Подскажите, пожалуйста, как это все отразить в 1С?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Февраль 2022 года
Дебет 51 Кредит 62, субсчет «Авансы полученные»
— 40 000 руб. — получена сумма аванса от заказчика;
Дебет 76, субсчет «НДС с аванса» Кредит 68, субсчет «Расчеты по НДС»
— исчислен НДС с авансового платежа;
Март 2022 года
Дебет 62 Кредит 90, субсчет «Выручка»
— 25 000 руб. — отражена выручка;
Дебет 90, субсчет «НДС» Кредит 68, субсчет «Расчеты по НДС»
— начислен НДС;
Дебет 62, субсчет «Авансы полученные» Кредит 62
— 1 200 руб. — зачтена сумма аванса;
Дебет 68, субсчет «Расчеты по НДС» Кредит 76, субсчет «НДС с аванса»
— принята к вычету сумма НДС, уплаченная ранее с суммы полученного аванса.
Дебет 20 Кредит 60
— учтена сумма по услугам, оказанным генподрядчиком;
Дебет 19 Кредит 60
— выделен НДС с услуг генподрядчика;
Дебет 68, субсчет «Расчеты по НДС» Кредит 19
— НДС принят к вычету;
Дебет 76, субсчет «Обеспечительная сумма» Кредит 62
— 1 250 руб. — отражена задолженность заказчика по гарантийной сумме.
По проводкам так получается, но корректно в 1с не ложится
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, скрин О программе — какие платформа, конфигурация и редакция 1С.
Уточните, что именно не корректно не ложится в 1с?
1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1741) Сумма аванса идет в зачет полностью, а не 1200р. Если гарантийную сумму переношу на 76 счет, то идет отрицательное сальдо
Спасибо за скрин.
В документе Реализация, ссылка Расчеты, Способ зачета аванса, установите переключатель По документу. Выберите документ аванса и сумму зачета аванса заполните вручную.
Проводите документ и проверяете проводки по ДтКт.
Добрый день! Вот что получается, так и должно быть?
Светлана, я не могу вам ответить верно у вас или нет, для этого надо моделировать полный пример в базе.
Но я вижу, что отчет Анализ субконто по Контрагенту у вас изменился.
И в Карточке счета 62, проводки Д 62.02 К 62.01 — 1200 на сумму зачета, Д 76.06 К 62.01 — 1250 на гарантийную сумму , согласно вашим проводкам из первого комментария.
В карточке счета 62.01 меня смущает отрицательное сальдо. Так должно быть или я что-то сделала не так?
Измените время в документе Операции позднее, чем документ Реализация.
На сколько я понимаю, сальдо на счету 76 будет красным до момента, пока гарантийная сумма не будет возвращена ген. подрядчику.