В апреле месяце получен убыток. В учетной политике указан метод ведения ПБУ 18 — балансовый. Почему при Закрытии месяца и расчета отложенного налога не формируется 09 счет, а рассчитывается отрицательный налог на прибыль.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В апреле убыток или январь-апрель убыток в НУ?
В январе и феврале- убыток . В марте — прибыль перекрыла убыток января и февраля.
Но в январе и феврале сформировался 09 счет.
Надо понимать, какой результат январь-март и январь-апрель т.к. налог на прибыль рассчитывается нарастающим итогом.
Январь — убыток, сформировался 09 счет.
Февраль — убыток, сформировался 09 счет.
Март — прибыль, 09 счет закрылся, так как прибыль марта покрыла убыток и января и февраля.
В апреле — убыток, но 09 счет не формируется убытка начисляется отрицательный налог на прибыль.
Нарастающим итогом с начала года- прибыль, но она уменьшилась на сумму убытка апреля.
Если у вас, например, так прибыль январь-март 1 000 руб., а январь-апрель прибыль 800 руб.
Т.е. она есть, но меньше.
Тогда как раз налог был больше, и он сторнирован. Но все равно налог есть, убытка нет нарастающим итогом. В НУ прибыль есть. В этом случае все корректно в 1С рассчитывается.