В апреле месяце получен убыток. В учетной политике указан метод ведения ПБУ 18 — балансовый. Почему при Закрытии месяца и расчета отложенного налога не формируется 09 счет, а рассчитывается отрицательный налог на прибыль.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Почему при получении убытка в НУ нет проводки по счету 09, а уменьшается налог на прибыль в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Задвоение сумм на сч 68.04 и 99.02.т Добрый день! При закрытии месяца в Справке-расчете Налога на прибыль в разделе Налог на прибыль за текущий месяц отражается сумма…
- Исправление начисления земельного налога после сверки с данными ФНС в 1С Организация на ОСНО. 28 августа 2023 купили земельный участок с назначением земли сельхозназначения, 11 декабря года перевели в земли промышленного…
- Неправильно указана ставка налога на прибыль Добрый день. Перевели БП с 2.0 на 3.0 ОСН и не заметили, что стоит стандартная ставка налога на прибыль в…
- Некорректная сумма НДС перенесена на ЕНС за 4 квартал 2023, если декларация по НДС на возмещение в 1С При Закрытии месяца начисляется налоги на единый налоговый счет. У нас НДС к возмещению каждый квартал. Налог начисляется 3 месяца…
Статьи по этой теме
- Ошибка в ЗУП 3.1 - неверно рассчитывается НДФЛ, если до аванса в месяце были доходы и вычет применили в аванс (исправлена) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если до аванса в месяце у сотрудника были выплаты, а затем ввели новое Заявление…
- Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66) Видео: Изменения по НДФЛ, если вычет предоставили задним числом В релизах ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66 изменился алгоритм предоставления вычетов задним числом за…
- Приобретение имущества с разным сроком полезного использования в БУ и НУ. Признание ОНА в 1С Пример 1 27 января Организация приобрела у частного лица сервер на сумму 324 000 руб. (без НДС). 28 января сервер…
- С какого периода платить транспортный налог по автомобилю, зарегистрированному в марте? С какого периода начинать уплату транспортного налога по автомобилю, зарегистрированному в марте? Исчисление транспортного налога по автомобилю, зарегистрированному не с…
Здравствуйте!
В апреле убыток или январь-апрель убыток в НУ?
В январе и феврале- убыток . В марте — прибыль перекрыла убыток января и февраля.
Но в январе и феврале сформировался 09 счет.
Надо понимать, какой результат январь-март и январь-апрель т.к. налог на прибыль рассчитывается нарастающим итогом.
Январь — убыток, сформировался 09 счет.
Февраль — убыток, сформировался 09 счет.
Март — прибыль, 09 счет закрылся, так как прибыль марта покрыла убыток и января и февраля.
В апреле — убыток, но 09 счет не формируется убытка начисляется отрицательный налог на прибыль.
Нарастающим итогом с начала года- прибыль, но она уменьшилась на сумму убытка апреля.
Если у вас, например, так прибыль январь-март 1 000 руб., а январь-апрель прибыль 800 руб.
Т.е. она есть, но меньше.
Тогда как раз налог был больше, и он сторнирован. Но все равно налог есть, убытка нет нарастающим итогом. В НУ прибыль есть. В этом случае все корректно в 1С рассчитывается.