Добрый день.
Переходим на 25 фсбу альтернативно перспективно. По кнопкам и суммам поняла. Остался вопрос: баланс за 2021 поменяется, а отчет о прибылях и убытках нет. Верно? И остатки на 76.07 не должны изменяться при переходе на фсбу 25. Верно?
В примерах по видео уроку 76.07.2 равен «0», а у меня в нем оказалась сумма оплат по лизингу. Если из 2174280-1378184= 796096. Это действительно остаток по договору лизинга. ОСВ во вложении. Помогите, пожалуйста, понять где я ошибаюсь при вводе документов в 1С 8.3 бухгалтерия. И как это можно поправить?
Спасибо.
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Проверьте, пожалуйста, что релиз не ниже 3.0.109.57. На более ранних релизах переход делать нельзя.
Если переход на ФСБУ 6, 25 альтернативно, то выбираете Пропустить для операций Переход на ФСБУ 6, 26 в декабре 2021.
Сдаете всю отчетность за 2021 в ИФНС.
Возвращаетесь в декабрь 2021, выполняете все операции по переходу на новые ФСБУ в т .ч. в Закрытии месяца.
В ОСВ за 2021 данные попадут из переходного периода. Проводки можно отследить через Анализ счета 84 за 31.12.2021.
В БФО за 2021 нет, не попадут. Исключение — упрощенная бух отчетность.
В БФО за 2022 попадут в графу с данными за 2021.
Переход на новые ФСБУ 6, ФСБУ 25 в 1С
Все материалы по ФСБУ 25 здесь, и по ФСБУ 26 здесь, чтобы были под рукой.
Чтобы убрать сомнения сделала вложение осв 84 счета. Был накопленный убыток и еще добавили 2 029 805,74. Сумма сложилась из трех лизингов и перевода ос в малоценное имущество. 153 553,98 с трудом натянули фин результат за 2021 год. Так и следует оставить? И фин результат за 2022 уменьшится на 2029805,74? Может быть 84 счет и по дебету и по кредиту. Вседа делаю проводку 31.12 либо убыток в прибыль, либо прибыль в убыток.
Еще раз спасибо!
Приложение
Да, минус может получиться по счету 84 в результате перехода на ФСБУ 6, 25.
Что с ним делать, обсудили здесь
Бухгалтерская отчетность за 2021 в 1С
Пункт ПЕРЕХОД НА ФСБУ 6/2020, ФСБУ 25/2018 И БУХОТЧЕТНОСТЬ 2021
Сальдо счета 84 после перехода на ФСБУ 6
—
Все операции по корректировке, связанной с исправлением ошибок переходными операциями
проводятся за счет прибыли, подлежащей распределению – чистой прибыли после налогообложения.
Учредители должны принимать это во внимание и учитывать при распределении прибыли, в т.ч. при выплате дивидендов.
НО! В стандартах и рекомендациях не указывается субсчет для операций перехода (п. 49-50 ФСБУ 6, Рекомендация Р-97/2018-КпР).
Чтобы избежать «красного» сальдо на счете 84.01, создайте корректирующую проводку.
Д 84.01 К 84.02 через Операции – Операции, введенные вручную.
Скрин прилагаю.
Мария, добрый вечер!
Спасибо за оперативный ответ!
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.108.36) (http://v8.1c.ru/buhv8/)
Copyright (С) ООО «1C-Софт», 2009 — 2022. Все права защищены
(http://www.1c.ru)
Работаю в этом релизе и уже сделала переход. Архивную копию сделала. Откат назад можно сделать.
Посмотрела, что по лизингу и фсбу ничего нового в 109 релизе нет. Что у меня может неправильно получиться, если я останусь на 108 релизе?
Мария, добрый вечер! Спасибо за оперативный ответ.
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.108.36). Работаю в этом релизе. Все прошло как в Ваших уроках. Архивная копия есть. В 109 релизе вроде по лизингу и переходу ничего нового нет. Откатиться назад?
У нас нет обновленной информации в статье — она в работе.
Откатиться не надо, надо наоборот — обновиться вперед до 109 текущего 🙂
Там убрали некоторые проблемы и сделали улучшения процесса т.е. важно, чтобы релиз был актуальный для перехода на новые ФСБУ.
Мария, добрый день!
Отменила переход на 25 и 6 фсбу. Обновила программу до 109 релиза. Сформировала документы перехода на фсбу 6 и25 заново. Провела. Ничего не изменилось по сравнению со 108 релизом. Значит все ок?
Параллельно поняла почему у меня большой остаток на 76.07.02. Сюда попали оплаты лизинговых платежей с других договоров. Поправила платежи.
Операцию переноса недостатка ЧП следует сделать именно 31.12.2021? Дивиденды не выплачивались. Убыток от перехода на фсбу не следует тащить в 2022 год?
Здравствуйте, Ирина!
Если вы переходите на ФСБУ 25 перспективно, то лучше пропустите операцию Переход на ФСБУ 25 Алгоритм перспективного перехода на ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды» у арендатора в 1С
Операцию переноса недостатка ЧП следует сделать именно 31.12.2021? Поясните, что такое ЧП?
Добрый день, Татьяна!
1. С переходом на 6 и 25 все получилось. Ваши видео уроки и материалы очень помогли.
2. ЧП- чистая прибыль. Формулировку взяла из вложения сделанного Вашей коллегой Марией 28.03.2022 г. Операция по 84 счету. У компании был уже убыток и добавили еще в связи с переходом на 25 и 6 фсбу. Он повис красным на 84 счете. Мое вложение от 28.03.2022. Не хотелось так оставлять. Поэтому сделала операцию сворачиванию остатка на 84 счете 31.12.2021 г. Вопрос и был ее следовало сделать именно 31.12.2021 г.?
Спасибо ОГРОМНОЕ!
Ирина, если правильно поняла, то интересует вопрос надо ли схлопнуть 84.01 с минусом на 84.02, если не хватает нераспределенной прибыли после выполнения операций Переход на ФСБУ 6, 25.
Да, можно это сделать.
Все операции по корректировке, связанной с
-исправлением ошибок
-переходными операциями
проводятся за счет прибыли, подлежащей распределению – чистой прибыли после налогообложения
Учредители должны принимать это во внимание и учитывать при распределении прибыли, в т.ч. при выплате дивидендов.
НО! В стандартах и рекомендациях не указывается субсчет для операций перехода (п. 49-50 ФСБУ 6, Рекомендация Р-97/2018-КпР).
Чтобы избежать «красного» сальдо на счете 84.01, создайте корректирующую проводку:
Д 84.02 К 84.01
Обсудили здесь
Бухгалтерская отчетность за 2021 в 1С
Пункт ПЕРЕХОД НА ФСБУ 6/2020, ФСБУ 25/2018 И БУХОТЧЕТНОСТЬ 2021 — Сальдо счета 84 после перехода на ФСБУ 6.