Здравствуйте.
В июле мне поставщик прислал УПД на абонентское обслуживание и услуги, услуги были без НДС. Оригиналы подписанные с обеих сторон в наличии. Отчет по НДС за 3 квартал мы уже сдали. В октябре поставщик прислал документ УПД с тем же номером не исправительный, а просто исправил первичный где услуга уже стоит с НДС. Получается у поставщика НДС начислен, а у меня позиция сдана без НДС. Подскажите, пожалуйста, можно ли исправить данную ситуацию без пересдачи декларации. Или мы должны требовать исправительный УПД, но при исправительном УПД, мы должны пересдать декларацию еще и с возмещением из бюджета сумма НДС 80 рублей. Как все это правильно сделать в 1С и что требовать от Поставщика? Спасибо.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Игорь!
Уточните в декларации по НДС за 3 кв. счет-фактура Без НДС был отражен? Месяц июль закрыт для редактирования? Общая сумма по СФ изменилась? Декларация по прибыли не сдана?
Если в декларации по НДС СФ НЕ был отражен и июль доступен для редактирования, то проще всего внести исправления в созданный в базе СФ. В документе СФ указать ставку НДС — 20% и снять галочку — Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения. В 4 кв. оформите документ Формирование записей книги покупок. СФ будет отражен в декларации по НДС за 4 кв.
Здравствуйте.
Сч-ф отражена в декларации т.к в ней было две позиции одна с НДС, вторая без НДС, сумма по позиции без НДС 480рублей. Июль уже закрыт и сдана декларация по НДС.
Отчет по прибыли еще не сдан.
Пришел новый документ общая сумма не изменилась, но с выделенным НДС 20% стоимость 400 НДС 80 стоимость с НДС 480. Оба документа прикладываю. Оригинал первого варианта подписанный с обеих сторон в наличии.
Здравствуйте, Игорь!
Так как поставщик просто заменил первичный счет фактуру оформите в программе документ Корректировка поступления Вид операции — Исправление собственной ошибки. Но в этом случае придется сдавать уточненную декларацию по НДС за 3 кв. Что бы корректировка учлась при расчете налога на прибыль дату документа корректировки поставь, например, 30.09.2021 г.
Для автоматического заполнения уточненной декларации по НДС за 3 кв., используя ручную корректировку в документе Корректировка реализации на вкладке НДС покупки в поле доп. лист поставьте — Да и укажите корректируемый период 01.07.2021.
Вы также можете не подавать уточненную декларацию по НДС за 3 кв., но тогда НДС не будет принят к вычету.
Либо просите у поставщика корректировочный или исправительный счет-фактуру.
Спасибо. Не подавать и не вносить исправления? сумма вычета 80 рублей, я бы конечно ничего не меняла, но у нас будет разрыв с контрагентом, а при исправлении и подачи уточненки НДС из бюджета. Могу я проигнорировать и оставить как есть, ведь у меня есть оригинал без НДС подписанный с двух сторон. До той поры, пока мне поставщик не пришлет по доброй воле корректный исправительный документ, если ему это понадобиться.
Вы предъявили к вычету сумму меньше, чем поставщик укажет в книге продаж. Такие разрывы налоговая не отслеживает, так как принимать к вычету НДС это ваше право, а не обязанность.
Если не внесете исправление, то на 80 будет занижена база по прибыли, если в дальнейшем вы будите вносить исправления по СФ, то придется подавать уточненную декларацию по прибыли за 3 кв.
Можно пока не вносить изменения, а при расчете налога на прибыль вручную уменьшить налоговую базу на 80 руб. Напишите об этом в комментарии в декларации по прибыли. Сумма не большая, поэтому можно в 3 кв. оставить все как есть. Сумму по прибыли главное выровнить до конца года. Решайте этот вопрос с поставщиком. Время еще есть.